Jieyang City 2015 Budget Execution Report and 2016 Budget Draft (Report)

——2016年2月19日在揭阳市第五届人民代表大会第六次会议上 揭阳市财政局局长 蔡淡群 各位代表： 我受市人民政府的委托，现就我市2015年预算执行情况和2016年预算草案报告如下，请予审议。 一、2015年预算执行情况 2015年，面对复杂多变的宏观经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，各地各部门在市委的坚强领导下，大力贯彻粤东西北振兴发展和创新驱动发展“两大战略”，全力以赴抓落实、促发展，实现“十二五”圆满收官。在此基础上，我市财政改革发展工作扎实推进，预算完成情况良好，在财税收入增速下滑的情况下实施了最积极的财政管理，一般公共预算支出增幅创历史新高，有效保障行政事业单位运行、公职人员工资制度改革、公务用车制度改革等基本支出，各项政策性民生配套刚性支出，重点项目及重大发展平台建设、产业改造升级等重点支出，并实现了收支平衡，不仅有力化解了巨大的收支矛盾压力，保持财政的平稳良好运行，而且按照积极财政政策的要求，加强资金统筹，扩大有效投资，切实发挥了财政的“逆周期”调节功能，促进经济增长保持在合理区间，维护社会大局和谐稳定。 （一）一般公共预算执行情况 2015年，全市地方一般公共预算收入完成774045万元（快报数，下同），完成调整预算的100.16%，比上年增收37166万元，增长5.04%（详见附表1～2）。由于认真贯彻落实国务院统筹盘活财政存量资金规定，年度将大量历史沉淀资金盘活安排民生重点支出，全市地方一般公共预算支出完成2789654万元，完成调整预算的106.69%，比上年增支915515万元，增长48.85%（详见附表3～4）。 2015年市级地方一般公共预算收入完成196786万元，完成调整预算的100.34%，比上年增收15196万元，增长8.37%；地方一般公共预算支出完成415169万元，比上年增支196283万元，增长89.67%，完成调整预算的95.28%（主要是年终根据财政部债务管理要求，将债务还本原列线上一般公共预算支出调整为线下债务还本支出）。市级一般公共预算收入加上转移性收入1469947万元（含省补助县级），总收入为1666733万元；地方一般公共预算支出415169万元，加上上解上级支出169715万元、债务还本支出51851万元，安排预算稳定调节基金38179万元、补助下级支出876938万元（含省补助县级），结转下年支出114576万元，收支相抵年终净结余305万元（详见附表5～7）。 （二）政府性基金预算执行情况 2015年，市级纳入预算管理的政府性基金收入74706万元，完成调整预算的101.09%。因国有土地使用权出让收入完成55771万元，比年初收入预期缺额较大，相当一部分当年应归还债务只能通过调入资金偿还。基金预算支出37083万元，完成调整预算的76.67%，主要是年终根据财政部债务管理要求，将债务还本资金调列为线下还本支出。 年度基金预算收入加上上年结余结转49897万元、上级补助收入26821万元（其中：省对县级补助24936万元）、调入资金18619万元、债券转贷收入7400万元和下级上解收入2859万元，收入总计为180302万元。减去本级支出37083万元，补助下级支出70829万元（其中：省资金转补县24936万元，市财力补助主要是按分成比例返还区的土地出让收益），上解支出1893万元，调出资金36293万元，债务还本支出23524万元，年终结余结转10680万元（详见附表22）。 （三）社会保险基金预算执行情况 2015年，全市社会保险基金预算总收入626831万元，完成年度预算的103.93%；社会保险基金预算总支出585348万元，完成年度预算的109.44%（详见附表31）。 市级社会保险基金预算总收入235578万元（其中企业职工基本养老保险基金、失业保险基金实行市级统筹），完成年度预算的102.15%；社会保险基金预算总支出239201万元，完成年度预算的99.82%（详见附表44）。 （四）国有资产经营预算执行情况 根据新《预算法》精神和我市国有资本经营管理的实际情况，2015年，市级开始对市国资委监管的国有企业试编国有资本经营预算。因市级国有企业量少效益低，国有资本经营预算规模小。年度按年初预算执行管理(详见附表24-25)。 （五）地方政府债务预算执行情况 按照《预算法》要求和国务院规定，在做好债务清理甄别的基础上，从2015年开始，将地方政府性债务纳入预算，并实行限额管理。 2015年，省核定我市地方政府债务限额1016070万元，即2015年初债务余额862702万元，加上省财政厅下达我市2015年地方政府债务新增限额153368万元。我市债务限额年底已经市人大常委会审查批准，分地区限额报市人民政府批准后下达县、区。 根据上级财政部门审核确认，2015年初，市级地方政府债务余额366788万元，加上年度执行中省新增转贷地方政府债券60355万元，减去还本29918万元，年末市级地方政府债务余额397225万元。其中，市级年度新增省转贷债券中包含练江整治50000万元，按照省财政厅的要求，此款2015年暂列市级债务，待2016年省调整市级及普宁（省直管县）债务限额后再转贷普宁市，并纳入普宁债务管理。另外，省转贷市级地方政府置换债券59139万元（借新还旧，不增加债务），其中56036万元已经置换截至2015年到期存量债务，3103万元按省财政厅要求结转2016年度再予办理债务置换。 （六）完成2015年预算任务工作情况 2015年，全市财政工作紧紧围绕落实市人大五届五次会议审议通过的预算及有关决议，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，加强财政收支管理，加大预算执行力度，推进财政资金统筹使用，切实发挥好财政对经济社会发展的基础性和支撑性作用。 1、加强收支主业管理，提高稳健保障能力。在财政收支高度矛盾的情况下，坚持聚焦主业，不断加强和改进财政收支管理工作，保持财政稳健运行，强化财政职能作用。收入方面：面对宏观经济环境、结构性税改和政策性降费等多种减收因素叠加的严峻形势，各级政府把抓收入、增财力摆在预算管理和财政运行中的突出位置，积极培财源、强征管、促增收，财政增收与经济增长基本保持同步。主要坚持向六个方面要收入：坚持向税源管控要收入。及早做好税源调查，创新税收征管手段，加大经济户口清理力度，减少“双定户”，有效防止“灯下黑”。坚持向优化政务要收入。提升征管服务，提高征管效率，促使外流的税收回归。坚持向拓面挖潜要收入。研究区域、行业、企业间税负问题，查缺失产业、缺失地带，促进公平税负；把抓“三旧”改造和存量土地盘活作为突破口，解决非税收支失衡的问题。坚持向精细管理要收入。深耕细作，完善重点税源监控机制，既加强重点区域、主体税种、大宗税源的管理，同时完善市场管理，强化一般纳税人、小规模企业和个体税收的管理。坚持向项目建设要收入。加快高速公路、大型建设工地、砂石搅拌企业、石板行业等税款入库工作，加强对土地转让、股权转让等涉税薄弱环节的综合治理，开展企业所得税汇缴清算。坚持向政策整合要收入。密切跟踪国家和省投资政策变化，更多在体制机制上找准切入点和突破口，从各个层面积极反映我市抓落实、促发展的特殊性因素，争取上级财政转移支付补助。支出方面：围绕振兴发展大局，加强财政支出统筹安排，重视财政支出的进度和效益，加大预算执行力度，努力提高财政支出的均衡性和绩效性。加强财政统筹。在财税收入放缓的情况下，坚持顾全局、促发展，没有压低支出，而且千方百计加强财力统筹调度，推动财政资金统筹使用，盘活存量，优化增量，保障民生等重点支出，为经济社会加快发展提供了重要物质保障。如盘活财政存量资金方面，今年来市财政共统筹盘活财政资金17.5亿元，用于化解债务支出、民生资金配套、付还工程款等急需领域和中心工作，促进经济社会持续健康稳定发展。强化预算执行。贯彻全省财政支出进度集体约谈会特别是朱小丹省长重要讲话精神，市政府印发实施了《揭阳市人民政府关于加强财政资金统筹加快预算执行工作的通知》，建立完善预算执行均衡性长效机制，在资金下达时限、通报报告、督促考核等预算执行约束措施进行制度化安排，以清理大额项目支出为切入点，督促项目主管部门加快项目实施进度，强化资金与项目两个进度对接，大力压缩库款余额，加快财政支出进度。截至2015年底，全市库款保障水平为0.92，比规定考核值1.5低0.58个点，提高财政支出的时效性和均衡性，促进各项稳增长、调结构、惠民生政策加快落地见效。狠抓节约节支。牢固树立过“紧日子”的思想，完善“三公”经费预算管理，健全规范公务支出管理制度，努力压缩“三公”经费等一般性支出，控制行政运行成本。在一般公共预算支出增长实现接近50个百分点的情况下，主要体现行政运行成本的一般公共服务支出仅增长8.88%，较好体现了厉行节约、压一般保重点的要求。 2、优化财政资源配置，支持推进“三大抓手”。坚持把推进“三大抓手”作为我市振兴发展的“纲”，以“三大建设”为抓手扩大有效投资，促进我市在加快发展中转型升级。支持加强交通基础设施建设。坚持多轮驱动，通过完善体制分配、争取上级资金支持、公共财政补助、拓宽融资渠道等综合施策，推进交通基础设施建设提速，加快建设区域性现代化综合交通枢纽，改善区位条件。多渠道筹措交通公路建设资金3.5亿元（不含普宁市、揭西县2个省直管县），主要用于交通运输重点项目、国省道灾毁恢复重建、新农村路面硬化建设项目，推动交通运输体系扩展优化。支持产业园区扩能增效。争取省财政产业园区扩能增效资金1.5亿元；安排新增地方政府债券转贷资金约4.3亿元用于中德金属生态城重点项目、交通设施和保障性住房等建设，争取道路基础设施建设贷款贴息405万元，统筹专项资金1000多万元支持中小企业对德合作和改造升级，提高中德金属生态城服务力和承造力。支持推动中心城区扩容提质。完善相关税费分配制度，对各辖区上缴城市管理行政执法收入按市40%、区60%分成，推动市区城市建设管理事权财权相适应。进一步完善市区土地收入分配制度，逐步理顺“三旧”改造项目土地成本及收益分配等历史问题，支持新城建设、旧城改造和古城保护开发同步推进。市财政筹集投入资金约10亿元支持市区市政工程BT投资项目、三洲拦河闸应急重建工程等重要市政设施项目建设，提升中心城区辐射力和带动力。 3、强化杠杆引导作用，促进产业转型升级。落实产业“登高”和引进工程，注重落实普惠性政策和加大精准化投入并举，一方面是认真落实中央、省和市出台的营改增和各项扶持中小微企业财税优惠政策，简化和均衡税负，发挥财税优惠政策稳预期、稳市场、稳增长的积极效应。另一方面，更加注重发挥财政杠杆作用，整合集约产业资金，创新投入方式，发挥财政精准发力、引导带动作用，促进产业转型升级，支持产业在调整存量中赢得做优增量和提升质量的空间。2015年共统筹投入财政产业发展资金7.82亿元，重点用于企业技术改造、产业公共服务平台建设、产金融合发展等方面，推动产业逐步向中高端“登高”。支持平台聚合升级，重点是制定出台《揭阳市人民政府关于加快中德（揭阳）中小企业合作区起步区建设发展的若干意见》，完善财政支持政策措施，把财政增量收入地方留成部分，以2014年为基期年，自2015年起十年内全部用于起步区公共基础设施和产业公共平台建设，市财政整合安排相关专项资金支持中德中小企业合作区实施“走出来、引进来”工程、科技创新和相关重要基础设施建设，支持打造对德合作重要平台，更好对接德国工业4.0，推动产业转型升级。争取省“中小企业发展专项资金”800万元，市财政支持首届中德中小企业合作交流会专项经费600万元，促进中德中小企业合作取得突破性成效。强化引导带动作用，注重运用市场化机制创新财政投入方式，放大财政资金乘数效应，支持产业做大做强。整合资金2000万元，支持设立科技金融风险准备金，推进首个“三融合创新”贷款业务工作，支持科技型中小企业购置先进设备、开展技术改造，目前中德金属生态城7家入园企业成功通过贷款审批，获得贷款3850万元。制订出台中小微企业设备更新融资租赁等工作方案，以财政资金撬动银行资金、民间资本投入，支持加快技术改造，促进工业转型升级。 4、倾斜支持补齐短板，推进均衡协调发展。坚持协调发展理念，财政投入注重向民生、三农、基层等短板工作和薄弱环节倾斜，统筹推进均衡协调发展。健全民生保障机制，支持补齐社会建设短板。全年全市民生支出完成220.5亿元，增长48.15%。坚持兜底线、保基本、促公平，完善基本公共服务支出保障机制，全年全市基本公共服务支出完成125.92亿元，增长50.3%，有效提高城乡间、区域间均等化水平；全市财政共拨付各项底线民生资金14.52亿元，推动底线民生保障水平提标，城乡最低生活保障财政补差水平提高到城镇375元\/人月、农村181元\/人月，五保供养人均供养标准提高到5897元\/年，集中供养和散居孤儿基本生活保障标准分别提高到1240元\/人月和760元\/人月，残疾人生活津贴和重残护理补贴标准分别提高到1200元\/人年和1800元\/人年，增强社会政策的兜底功能，维护社会和谐稳定。安排教育支出69.16亿元，增长28.43%，推进教育均衡发展，支持教育创强，全市共有88个镇通过省督导验收，揭东区、榕城区、普侨区3个县（区）通过省验收。安排就业补助支出6314万元，增长96.45%，落实就业补贴政策，扶持公共就业服务，促进就业工作。安排医疗卫生与计划生育支出40.42亿元，增长31.02%，支持建立健全多层次医疗保障体系和深化医疗卫生体制改革。安排住房保障支出9.94亿元，增长237.19%，支持推进公共租赁住房、农村危房改造和棚户区改造等工作，改善群众居住条件。加大惠农强农力度，促进区域城乡协调发展。坚持整合投入和集约投入相结合，优化支农结构，全年全市农林水事务支出完成33.57亿元，增长92.38%，重点支持水利建设、高标准基本农田建设、农村危房改造、新农村连片示范建设、农业生产保险补贴、石油价格改革对渔业林业的补贴等重点工作，改善农村农民生产生活条件。支持农业发展增效提质，统筹投入农业发展资金6.7亿元。其中争取中央补助资金1500万元用于现代农业青梅产业带建设，安排专项资金300万元支持“一镇一品”工程建设，争取1200万元专项用于省级现代农业“五位一体”示范基地建设，安排1713万元用于农业科技转化与推广服务，安排1526万元用于农业产业化经营，大力支持发展现代农业，加快转变农业发展方式。支持推进民生水利建设，统筹投入水利建设资金18.67亿元，支持引韩供水、榕江大围达标加固、三洲拦河闸重建、龙颈引水、引榕灌区整治、榕南灌区整治、村村通自来水等一批重点水利项目建设，为改善民生、产业发展、城市扩容等各方面用水提供支撑。统筹投入扶贫开发“双到”、新农村建设资金2.7亿元，支持整合扶贫项目和资金，通过加强基础设施建设、发展产业、生态建设和劳动技能培训等综合施策，提高扶贫开发工作实效。统筹投入森林培育、森林生态效益补偿资金1.63亿元，着力改善我市林业生态环境。统筹投入现代渔港建设资金1.06亿元，榕江航道整治资金812万元，加快我市海洋渔业、水运的发展。支持抓基层强基础，推动完善基层治理体系。加强农村基层组织工作经费保障，全年补助村民委员会和村党支部支出8983万元，确保农村基层组织正常运转。市级以奖补形式，安排资金700万元支持35个村（社区）开展村级组织活动场所“清零”工作，改善基层党组织工作环境。安排资金24.75万元，支持实施村“两委”干部“领头雁”工程，切实提高村级组织战斗力。市级安排资金406万元，补助1624个村（社区）支持推进“一村（社区）一法律顾问”工作。安排77.64万元，用于村级信访调解专项工作，促进了我市农村信访调解专项工作的深入开展。安排财政奖补资金7741万元，通过奖励机制引导形成“众筹”格局，促进农业公益事业发展，加强农村公共设施建设。重视固本强基，在全省范围先行一步印发《揭阳市村级公共服务平台建设方案》，以揭东区示范点为引领，扎实推进基层公共服务平台建设，整合资源打造集农村党建、农村电商、便民服务、“三资”交易等为一体的公共服务体系，畅通服务群众“最后一公里”。至2015年底，1082个村（居）完成平台建设，完成进度为66.67%，揭东、普宁、榕城已实现全覆盖，完善基层治理体系。 5、强化主动改革意识，深化财政改革创新。坚持正确的改革方向，主动作为推进财政改革工作，为我市振兴发展增创体制机制活力。深化财税体制改革。按照中央、省和市的统一部署，健全政府预算体系，实现全口径预算编制，推进零基预算管理模式，升级财政支出在线联网监督系统，建立完善预算执行监督约束机制，推动预决算公开常态化，部署开展试编权责发生制政府综合财务报告制度改革，加快建设现代预算管理制度，提高政府依法理财水平。扎实推进“营改增”改革扩围等税收制度改革工作，简化宏观税负，促进经济发展。推广PPP融资模式。设立市级PPP扶持基金，市级筹集2000万元（首期）作为扶持基金，建立财政补助和奖励机制，鼓励社会资本参与基础设施建设，促进经济提速发展。2015年共发起市区9座污水处理厂、绿原垃圾综合处理和资源回收利用厂项目等PPP项目3个，总投资达18亿元。完善政府债务管理制度。按照新预算法要求，进一步规范地方政府债务管理，严格限定地方政府举债程序，地方政府在批准安排的限额内举借债务，按规定将新增地方政府债券转贷资金使用报人大批准，并将地方政府债务分类纳入预算管理；建立地方政府债务风险预警机制，加强或有债务的统计分析和风险防控，构建地方政府债务监管体系，加大对违规举债及债务风险的监控力度，推动政府债务管理的制度化和长效化，防控债务风险。推进公务用车制度改革，制定实施《揭阳市全面推进公务用车制度改革总体方案》、《揭阳市市级机关公务用车制度改革实施方案》等相关制度，有效部署开展车改工作，强化党政机关厉行节约反对浪费工作。市级涉改车辆898辆，取消343辆，改革后节支率为8.17%，目前封存车辆正有序进行公开拍卖或报废处理。深化国库管理制度改革。引入多家代理银行，实现财政、人民银行、代理银行、预算单位电子数据互连互通，推进市级国库集中支付扩面工作，加强单位银行账户清理。 6、加强财政监督管理，规范依法理财。深入学习贯彻新预算法，比对新旧制度和做法的差异，做好新法实施政策梳理和应对工作，按照新法精神要义和具体规定及时修改财政管理业务，完善配套相关管理制度，确保预算管理流程和业务在新预算法的框架下进行操作。强化刚性执纪意识，加强和改进财政监督工作，坚持扩面和聚焦并举，在建立财政专项资金常规性监督机制的基础上，重点关注各项稳增长、调结构、惠民生资金加强监督检查和绩效评价，加大违规使用财政资金问题问责力度，提高资金使用效益。推进依法行政，开展清理行政职权和编制权责清单工作，合理界定部门权限，强化简政放权。坚持全面从严治党，加强财政反腐倡廉建设，严肃财经纪律，推进廉洁理财。 总的来看，2015年预算执行情况好于预期，这是市委、市政府科学决策、正确领导的结果，是市人大、政协监督指导、大力支持的结果，也是各地各部门密切配合、共同努力的结果。 二、2016年预算草案 2016年是我市实施“十三五”规划的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。编制2016年预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、习近平总书记系列重要讲话、省委十一届五次、六次和市委八次、九次全会精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，大力贯彻“两大战略”，紧紧围绕市委、市政府重大决策部署，深化改革创新，实现预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明，推进依法理财，推进资金统筹使用，优化财政支出结构，优先保障民生，切实保障重大政策落实和重点支出需要，推动经济转型升级和区域协调发展，补齐民生事业和社会治理短板，促进经济持续健康稳定发展，维护社会和谐稳定，努力实现我市“十三五”经济社会发展的良好开局。 2016年我市经济社会发展面临的形势将更加复杂，财政收支矛盾将十分突出。收入方面：经济仍面临巨大的下行压力，经济发展处于转方式、调结构的攻坚期，旧产能消退和新动能培育仍未完成对接弥补，产业产能和税源经济面临阶段性萎缩，财税增收基础仍不牢固，加上中央实施供给侧结构性改革，进一步加大减税清费力度，都将减少收入，影响财政收入增长，实现财税收入中高速增长目标必须付出艰辛努力。支出方面：“十三五”时期我市要与全省率先全面建成小康社会，今年是开局之年，各项补短板、还欠账、强基础、增后劲、添动力、培优势的支出需求巨大，再加上债务付本还息和相关工程还款，都需要增加财政投入，依靠新增财力显然无法满足刚性增支需求，财政收支矛盾将异常突出。 根据以上判断，做好2016年预算工作，必须把握以下几个方面： 一是坚持以积极稳健为基调。把握经济下行形势下实施积极财政政策的方向和重点，坚持聚焦主业，认真分析研判新常态下财税增收的经济支撑和支出刚性增长特点，把握财政收支的平衡点和服务大局切入点，加强财政统筹调度，压一般保重点，盘活存量，用好增量，加强政府性债务管理，努力提高财政运行和保障的稳健性，更好发挥财政对经济社会发展的基础和支撑作用。二是坚持以整合集约为方向。坚持有所为有所不为，紧紧抓住制约我市冲刺“全面小康”的关键掣肘和重大瓶颈，注重用不均衡分配手段解决均衡发展问题，大力推进财政资金统筹使用，集中财力支持补短板、还欠账、培优势、促协调等重点工作，提高财政支出的集约度和绩效性，推动经济在加快发展中转型升级，社会在改善治理中共享和谐。三是坚持以引导供给为抓手。主动适应经济发展新常态，不断深化财政改革创新，厘清政府与市场、与社会的关系，创新政府购买服务机制，发挥财政对供给侧结构性改革的引导引领作用，扩大有效投资，支持培育新的发展动能，改造提升传统比较优势，提高全要素生产率水平，促进经济社会发展提速增效。四是坚持以法治规范为准则。强化预算法定原则，强化预算编制、执行和监督的衔接，深化预算信息公开，完善财政监督体系，加强财政监督检查，主动接受人大、纪检、审计和社会多方监督，提高预算的严肃性和执行力，以规范预算管理促进政府依法理财。 （一）2016年地方一般公共预算草案 按照2016年全市国民经济和社会发展计划，全市地方一般公共预算收入相应安排855327万元，比2015年增长10.5%。全市一般公共预算收入加上税收返还、省预告补助收入、调入预算稳定调节基金和上年结余，减去各项上解款及线下债务还本支出后，全市可安排一般公共预算支出来源为2536841万元。按照预算法的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，相应安排一般公共预算支出2536841万元，比2015年预算增长2.54%（详见附表8～10）。 2016年，市级一般公共预算收支计划的安排，将省财政厅提前预告对市级（含尚未明确县区的资金）2016年一般公共预算补助预计数全额编列市本级预算。市级地方一般公共预算收入安排217653万元，增收16358万元，增长10.6%，加上税收返还收入、上级补助收入、下级上解收入、上年结余调入资金和调入预算稳定调节资金，减去上解上级支出、补助下级支出和债务还本支出后，市级2016年一般公共预算支出为434084万元，剔除上年结转支出111473万元、上年基金预算结转结余转列一般公共预算相应安排支出913万元，省预告的专项及专款一次性补助97492万元，本级财力安排一般公共预算支出224206万元，比2015年预算增长11.49%（详见附表11、12、16）。 根据省车改领导小组批复（粤车改办〔2015〕13号），我市出台了《揭阳市市级机关公务用车制度改革实施方案》（揭委办发〔2015〕10号），从2015年10月1日起实施市级公务用车制度改革。通过采取缩减车改单位司勤人员、减少车辆等措施，改革后市级公务交通支出低于改革前实际支出，节支率超过7%。但由于市级参改的行政单位、依（参）公管理事业单位保留的公务用车运行费标准每年每辆由5千元按实际需要提高到3万元，造成2016年“三公”经费中公车运维费预算比上年增加575万元。2016年，市级“三公”经费预算共2700万元，比上年增加563万元，扣除车改后车辆运维费提标因素后，比上年略有下降。其中：因公出国（境）支出300万元，公务用车运行维护费1653万元，公务接待费支出747万元。 （二）2016年政府性基金预算草案 根据《2016年政府预算收支科目》，2016年市级纳入预算管理的政府性基金收入预算209356万元，上级补助收入1826万元，加上上年结转10680万元，收入合计221862万元。安排政府性基金支出120319万元，债务还本支出53555万元，补助下级支出30032万元，调出资金8188万元，年终结余结转9768万元（详见附表23）。 （三）2016年市级国有资本经营预算草案 按照《揭阳市市级国有资本经营预算暂行办法》精神，市级国有资本预算编制工作采取分步实施、试点先行的做法，对市国资委监管企业试点先行编列国有资本经营预算，并逐步扩大范围。 2016年，根据对市国资委负责监管企业2015年经营情况分析，将4户企业纳入编制市级国有资本经营预算，共编制年度收入810.25万元，其中市自来水公司、市港务总公司、市保安服务有限公司暂按国资收益的25%上缴市财政，上缴金额分别为5万元、2.44、2.81万元;市金叶发展有限公司资产处置收入上缴800万元。年度收入加上上年结余0.3万元后，年度总收入810.55万元。根据以收定支的原则，2016年市级国有资本经营预算安排年度支出810.55万元。按支出项目分类：其他国有资本经营预算支出10.55万元，解决历史遗留问题及改革成本支出（揭阳棉纺厂）800万元（详见附表26～30）。 （四）2016年社会保险基金预算草案 按照《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）精神，2016年社会保险基金预算新增加机关事业单位基本养老保险基金作为组成部分，基金险种共八个，分别为：企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险。 根据汇编预算，2016年全市社会保险基金预算总收入901180万元，比2015年预算增收298056万元，增长49.42%；若剔除新增加机关事业单位基本养老保险基金不可比因素（下同），2016年我市社会保险基金预算收入为710223万元，比2015年预算增加107099万元，增长17.76%。社会保险基金预算支出827582万元，增支659427万元，增长23.29%；年度收支相抵结余73598万元，年末滚存结余755901万元（详见附表32～43）。综合分析各项保险基金收入增长的主要原因是企业扩面征缴和全市全民医保工作继续推进，医疗保险收入增加。其中，企业职工基本养老保险收入为230820万元，比增7.05%，主要原因是人均缴费工资的增加、缴费基数上下限的调整，以及随着全员参保工作的不断推进，预计缴费人数增加；机关事业单位基本养老保险收入为190957万元；城乡居民基本养老保险收入为123810万元，比增16.25%，主要原因是参保率的提高以及各级财政提高基础养老金补助水平；城镇职工基本医疗保险收入为39383万元，比增39.88%，主要原因是人均缴费工资的增加和缴费人数的增加；城乡居民基本医疗保险收入为309077万元，比增26.85%，主要原因是个人缴费标准从60元提高到120元以及各级财政提高补助水平；工伤保险收入为2794万元，比增1.79%，主要原因是工伤保险费率和缴费基数的调整；失业保险收入为3470万元，比2015年预算降低40.73%，主要原因是失业保险费率由现行的2%降至1%。生育保险收入为868万元，比增46.62%，主要原因是人均缴费工资的增加和缴费人数的增加。支出增长的主要原因是社保待遇标准提高和领取待遇人数增加，其中城乡居民养老基础金从2015年的100元提高到110元，比增10%；同时随着医改工作的不断深入，医疗待遇支出也逐步提高，其中实施城乡居民基本医疗保险普通门诊统筹制度和提高城乡居民住院报销比例和封顶线的提高，是影响医保基金预算支出的重要因素。 2016年市本级社会保险基金预算总收入262500万元（其中企业职工基本养老保险基金、失业保险基金实行市级统筹），增加31880万元，增长13.82%；若剔除新增加机关事业单位基本养老保险基金不可比因素（下同），2016年市本级社会保险基金预算收入为244236万元，比2015年预算增加13616万元，增长5.90%。社会保险基金预算支出为257931万元，比2015年预算增加14857万元，增长6.11%。根据社会保险基金预算收支平衡，适当留有结余的原则，2016当年市本级社会保险基金预算收支结余为-12953万元，年末滚存结余为196686万元（详见附表45～55）。收支结余出现赤字是受结构调整、经济下行等因素的影响，企业养老保险扩面征收难度大、保费收入增幅小，而企业养老待遇不断增长，加之社会老龄化越显突出，退休人员规模大，预计2016年当年企业养老保险基金收支缺口将达-17476万元，收支缺口由历年滚存结余弥补。 （五）2016年地方政府债务预算情况 市级全年共安排预算资金偿还债务本金支出57908万元，其中：偿还一般债务本金4353万元、偿还专项债务本金53555万元。安排预算资金偿还债务利息支出3400万元，其中：偿还一般债务利息3155万元、偿还专项债务利息245万元。 （六）2016年市级部门预算草案 2016年对市级财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制了155个单位2016年部门预算草案。 三、求真务实做好2016年预算工作，服务我市“十三五”良好开局 围绕上述预算安排，立足于更好地发挥财政职能作用，我们将扎实工作，努力完成2016年预算任务。 （一）抓落实、促发展，促进在加快发展中转型升级。坚持加快发展的总基调，坚持以质量和效益为中心，围绕“两大战略”抓落实、促发展，综合运用财政政策，推动经济发展转方式、调结构，促进我市在加快发展中转型升级。一是支持增后劲，推进“三大建设”。坚持集约投入和融资引入相结合。集约投入方面。改变财政零散注入为集中投资，加强资金整合，做到加大投入和精准投入并举，本级财政资金主要以前期启动经费和资本金投入等方式为主，发挥资金“酵母作用”，争取上级资金要瞄准上级投资政策方向，加强项目设计、论证和收储，择优申报资金项目，争取更多项目纳入省笼子并获得资金支持。融资引入方面。落实市区土地收入分配制度和重大工程项目在建期间税费分配机制等财政体制，强化财政分配机制对整合资源、拉动投资的激励引导作用。创新拓宽财政投融资模式，引导扩大民间投资，对于具有经营性质的建设项目，要坚持市场导向，通过鼓励PPP运营模式、设立投资引导基金、股权投资等方式撬动民间投资。二是支持调结构，促进产业改造升级。发挥财政定向调控、精准发力的优势，做到“进”“退”有度，支持产业改造升级和优化结构。推动由一般介入的“退”转向普惠扶持的“进”，财政减少对一般性竞争领域介入，增加对产业基础设施、产业园区和产业公共服务平等市场普惠性领域的投入，优化发展环境，打造产业高地；推动由粗放产能的“退”转向创新升级的“进”，注重用中长期思维培育产业，切实清退对淘汰产能、僵尸企业的扶持，转向加大对支柱产业和骨干企业加强技术创新、互联网+、新一轮技术改造、智能制造等关键工作投入力度，着力支持加快中德（揭阳）中小企业合作区起步区建设，对接德国工业4.0，推进引进消化吸收再创新，推动传统产业转型升级。推动由直接投入的“退”转向间接引导的“进”，发挥财政资金杠杆效应，注重运用孵化器、金融租赁、贷款风险补偿等市场化运作方式，吸引民间资本和银行资金投入，支持构建实体经济发展新格局。三是支持培动力，培育经济新增长点。完善支持大众创业、万众创新的财税政策，创新财政投入方式，支持推进战略性新兴产业、高成长产业和现代服务业发展，培育新产品、新业态、新商业。实施鼓励新型消费的财税政策，健全再分配调节机制，增加城乡居民收入，促进消费升级。 （二）抓统筹、促优化，促进在稳健运行中强化保障。今年财政减收增支因素将明显增多，我们将加强政策形势预估研判，增强预判性和主动性，既抓统筹，又抓优化，确保财政稳健运行，为我市经济社会发展提供有力财政保障。一是狠抓收入组织工作。2016年财税收入增长我们按照中高速预期区间进行安排，但即便是中高速预期区间，也是一个必须通过艰辛努力才能够得着、可实现的目标，全年财税收入组织工作我们将抓早抓紧。密切关注国家财税体制改革的新动向，认真研究预估完善地方税收体系及建立事权与支出责任相适应的制度等对我市财政财力影响，及早绸缪，提前订好应对预案和措施，促进财政平稳运行和我市财税经济持续稳健发展。加强经济形势分析和税源数据整理，提高收入预期管控能力，加强对主体税种和重点税源的分析和监控，依法加强税收征管，实现依法征收、应收尽收，按照时间节点和进度相协调要求组织税收入库工作。落实省收入质量考核办法，完善和规范非税收入管理，推动财政收入高质稳定增长。切实加强国有资本经营收益、行政事业单位资产经营性收入的征收管理，提高公共资源使用效率。二是构建财政支出新常态。坚持以质量和效益为中心构建财政支出新常态，更好服务我市振兴发展工作大局。强化预算执行刚性，继续完善支出责任机制，健全支出情况动态监控和通报报告机制，对未得到有效执行的大额预算项目进行清理并报告市政府领导督促落实，强化项目实施和资金使用进度对接。落实考核问责制度，完善预算执行约束机制，建立支出执行与资金安排挂钩机制，加大存量资金收回力度，综合用行政和经济手段督促各地各部门加快财政支出进度，确保资金及早形成支出、发挥效益，促进市委市政府各项决策部署及早落地落实。推动财政资金统筹使用，重点是加大盘活存量资金力度，实行盘活存量实时化，对于执行进度较慢的部门项目预算，以及未按规定及时分解下达或者闲置沉淀的转移支付，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。三是调整优化支出结构。牢固树立长期“过紧日子”的思想，严格执行中央八项规定和“三公经费”经费管理制度，严控“三公”经费等一般性经费支出，集中财力办促发展、惠民生、推改革的大事，提高财政资金使用效益。 （三）补短板、促协调，促进在均衡发展中共享和谐。坚持协调发展和共享发展理念，注重用不均衡的投入解决均衡发展的问题，支持做好补短板、促协调工作，提高发展的协调性和均衡性，促进全社会共享改革发展成果。一是持续用力改善社会民生。继续公共财政体系，加强政府性基金收入调入一般公共预算统筹使用，加大民生投入力度，2016年公共财政将安排民生支出187亿元，占全年支出预算73.71%。实施就业优先战略，支持完善就业扶持政策和公共就业服务体系，加强适用性职业技能培训，促进就业，鼓励创业。推动教育均衡发展，落实义务教育公用经费保障机制，逐步推进中等职业教育免除学杂费工作，率先从建档立卡的家庭经济困难学生实施普通高中免除学杂费，完善教育资助方式，优先覆盖扶贫的经济困难家庭学生。深化医疗卫生体制改革，支持加快构建多层次医疗保障体系，推进公立医院综合改革，完善基层医疗服务体系。加强底线民生保障，按照广覆盖、可持续原则，按照适当高于物价涨幅安排提高城乡低保补助、优抚等有关底线民生提标增幅，强化兜底功能，保障群众基本生活。改善环境治理工作，安排政府债券资金、专项资金支持练江、榕江整治工作，以探索中德中小企业合作区表面处理中心电镀废水处理付费补助机制为试点，探索建立污染排放治理分级分担机制。支持加强安居保障工作，继续实施棚户区改造、公租房建设、农村危房改造等安居工程，切实解决城乡困难群众住房问题。此外，顺应社会治理改革，把加大投入与完善制度有机结合起来，通过购买社会服务、推广PPP模式、财政奖补等形式，引导形成公共服务多元化投入和供给机制，构建社会共建共享格局，提高社会治理水平。二是倾斜财力改善基层治理。牢固树立大抓基层的鲜明导向，市级通过优化调整、统筹整合，增加基层治理支出总量，2016年将在社会主义新农村建设、扶贫开发、一村（社区）一法律顾问、农村环境治理、农村垃圾、水利移民等工作上投入资金超6000万元，进一步改善基层生产生活条件，推进基层治理改革。加强农村基层组织经费保障，安排资金推进村级组织活动场所“清零”工作，增强基层党组织战斗力。推广揭东全省示范点经验，以榕城区纳入全省试点扩围为契机，市级以财政奖补方式强化激励作用，均衡推进基层公共服务平台建设，提高基层公共服务水平，改善基层治理体系。三是精准发力强化财政支农。财政支农重点向转方式、调结构、强基础倾斜，优化支农资金投放，重点加强农业现代化基础建设，支持推进农田水利和高标准农田建设，精准实施农业综合开发工作，支持提升“一镇一品”产销衔接性，扎实推进现代农业青梅产业带建设，把支出政策倾斜于提高农业综合生产能力以及农产品供给效益上。统筹资金支持推进农村饮水安全、道路设施等建设，支持实施农村环境综合整治和美丽乡村建设。四是综合施力推进扶贫脱贫。按照全面小康的要求，健全财政综合扶贫投入体系，市级支农投入新增部分、困难财力补助等将重点用于扶贫开发工作，支持打好脱贫攻坚仗。瞄准建档立卡贫困人口，坚持科学甄别下的精准扶贫，因情采取不同支持方式，通过支持异地安置、改善办学条件、实行生态治理、加强就业能力培训和就业对接服务、社会保障实施政策性兜底等，解决贫困人口脱贫问题，提高扶贫工作的精准性和长效性。 （四）顺大势、推改革，促进在优化体制中增创活力。按照结构性改革方向，积极稳妥推进财税体制改革工作，实现以改革促发展。一是加快建立现代预算制度。继续健全政府预算体系，加强预算间的衔接统筹。提高预算调控能力，研究建立项目库管理机制，改进资金分配方式，探索试编三年滚动预算，实行中长期管理，更好适应经济社会周期性发展和调整。继续深化财政预决算信息公开。稳步推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，改进政府理财决策机制。二是创新投融资体制机制。大力推广政府与社会资本合作（PPP）模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施和公共服务领域的投资和运营，提供公共服务和产品供给效率。支持政府融资平台公司转型，推动法人化管理和市场化运作，切实解决城市建设融资瓶颈问题。三是深化政府债务管理改革。建立以政府债券为主体的举债融资机制，积极配合省做好地方政府债券代发工作，严格举债程序和资金用途，并将举借债务分类纳入预算，实现限额管理。健全风险预警和化解机制，根据市、县两级不同负债率水平，市级重在管控潜在风险，县级则重在运用融资空间，适度举债融资推动城市扩容提质和加快城镇化进程。四是加快社会保障制度改革。突出社会保障制度的公益性，避免趋福利性。养老保险方面，完善统账管理机制，坚持精算平衡，规范收付制度，进一步健全多缴多得、长缴长得的激励约束机制；落实机关事业基本养老制度并轨工作。医疗保险方面，建立合理分担、可持续的医保筹资机制，提高城乡居民医保财政补助标准和个人缴费标准，提高个人缴费占总体筹资比重。此外，结合增长、调结构、惠民生、促协调等重点工作，主动参与相关政策制订，解决财力碎片化、短期化问题。 （五）严监管、促规范，促进在依法理财中提高绩效。严肃财经法纪，加强财政监督管理，提高依法理财水平和财政管理绩效。完善财政专项资金管理机制，注重提高政策信息透明度，确保每个专项资金都要制定操作指南并逐步向社会公开，促进资金阳光运行。推动财政监督转型升级，推动财政监督检查从事后检查向预算管理环节前移嵌入、资金运行流程全覆盖，加大违规使用财政资金行为的问责力度，提高财政监督的权威性和震慑力。完善财政内部控制制度建设，对财政资金分配使用、政府采购等权力集中的重要领域和关键岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化事前防范、事中控制、事后监督和纠正，防范业务风险和廉政风险。积极适应“从严治党”新形势要求，落实党风廉政建设责任制，持续深入加强作风建设，规范财政权力运行。 各位代表，做好2016年预算工作意义重大，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大和市政协的监督指导，锐意改革，真抓实干，努力完成全年预算和各项财政改革发展工作任务，为我市实现“十三五”良好开局做出应有的贡献！