Report on the Implementation of Guangzhou's 2010 Budget and the Draft Budget for 2011

2011年2月在广州市第十三届人民代表大会第六次会议上 广州市财政局局长 张杰明 各位代表： 受市人民政府委托，我向大会报告2010年广州市财政预算执行情况和2011年预算安排草案[1]，请予审议。 一、2010年财政一般预算收支执行情况 2010年，我市各级政府及财政部门认真落实科学发展观，坚持依法理财、统筹兼顾、协调发展，财政运行情况良好。 (一)财政一般预算收入 2010年，受经济增长、企业效益提高、上年基数较低等因素影响，我市财政收入实现较快增长。全市财政一般预算收入872.6亿元[2]，完成年度计划的110.4%，比2009年决算数(下同)增长24.2%。其中：市本级一般预算收入416.3亿元，完成年度计划的113.8%，增长31.9%;区、县级市一般预算收入456.3亿元，完成年度计划的107.5%，增长17.9%。 在全市财政一般预算收入中，税收收入704亿元，增长20.9%;非税收入168.6亿元，增长40.2%。 (二)财政一般预算支出 2010年，我市认真执行市十三届人大五次会议批准的财政预算，全力保障亚运会(亚残运会)工作需要，财政资金主要用于法定支出、惠民措施、赛事筹办、应急救灾等项目，落实市政府民生实事，为广州经济社会健康发展提供财政保障。 2010年，全市财政一般预算支出977.5亿元，为年度预算的84.8%，比上年决算数增长23.7%。其中：市本级支出423亿元，为年度预算的84.6%，比上年决算数增长33%;区、县级市支出554.5亿元，为年度预算的85%，比上年决算数增长17.5%。 需要说明的是，在2010年市本级一般预算支出423亿元中，必须按指定用途安排的项目合计98.8亿元，占市本级一般预算支出的23.4%。其中： 1.按照相关规定，目前征收的城市维护建设税[3]、教育费附加[4]、排污费[5]、国有资产收益[6]、堤围防护费等属于专项收入，必须相应安排专项支出，合计57.2亿元; 2.省专项补助24亿元，全部用于省指定的亚运会、公路养护管理[7]、地方政府债券转贷资金等项目; 3. 按照中央、省要求设立专项资金13.4亿元(其中：安排防范化解金融风险金11.7亿元，安排扶贫开发“双到”和“双转移”[8]相关经费1.7亿元); 4.为支援四川灾后重建工作，按照省的要求[9]安排对口支援专项资金，资金规模按地方财政上年一般预算收入的1%控制，2008～2010年一定3年，每年专项安排。据此，市本级2010年对口援建四川灾后重建支出4.2亿元。 剔除上述必须安排的项目后，市本级财政可统筹资金为324.2亿元，占市本级财政一般预算支出的76.6%，主要用于教育、科学技术、农口、文化、人口与计划生育、卫生等法定项目[10]，以及公共安全、社会保障、住房保障和其他公共事务[11]。 (三)一般预算收支结余 2010年全市及市本级一般预算总收入、总支出和年终净结余情况如下： 单位：亿元 项 目 全 市 市 本 级 1.一般预算总收入 1247.1 736.9 （1）财政一般预算收入 872.6 416.3 （2）中央、省税收返还 118 118 （3）中央、省各项补助收入 67.9 67.9 （4）债券转贷收入 8.4 8.4 （5）上年结余及结转收入 173.6 83.7 （6）调入资金 6.6 - （7）区、县级市上解收入 - 42.6 2.一般预算总支出 1215.4 732 （1）财政一般预算支出 977.5 423 （2）上缴中央、省支出 33.4 33.4 （3）对区、县级市转移支付支出 - 177.7 （4）结转下年度使用支出 174.9 76.9 （5）调出资金 5.3 1 （6）增设预算周转金 0.4 - （7）预算稳定调节基金 23.9 20 3.年终净结余 31.7 4.9 (四)市本级一般预算支出 1.改善民生福利，促进各项社会公共事业发展。民生和各项公共事业实际支出317.3亿元，占市本级支出总额的75%。主要包括： 教育支出23.5亿元，主要用于义务教育学生免书杂费、职业技术教育、奖(助)学金补助、企业办中小学移交补助、民办教育、校舍安全工程等，促进教育均衡发展。 社会保障和就业支出46.5亿元，不断扩大社会保险覆盖面，提高社会福利水平，促进就业增长。 医疗卫生支出21.5亿元，着力增强对城市社区和农村基层医疗卫生机构的投入，提升医疗卫生服务水平。 城乡社区事务支出41.1亿元，加大对社区管理和公共设施等投入，加快旧城区危破房改造，推进保障型住房建设，促进解决城市低收入家庭的住房困难问题。 文化体育传媒支出42.2亿元，其中用于亚运会赛时运行经费27.8亿元，拨付广州歌剧院建设工程款1.3亿元、“九艺节”承办经费1.6亿元、广州图书馆新馆建设资金0.5亿元，及时拨付基层文化设施建设、“农家书屋”工程等经费。 农林水事务支出14.7亿元(另安排转移支付区、县级市农林水资金15.3亿元)，其中绿道网、青山绿地、生态公益林补偿等0.8亿元，污水治理及河涌综合整治5.8亿元。 公共安全支出48.1亿元，确保亚运会(亚残运会)平安举办，维护良好的社会治安形势。 公共交通投入26.4亿元，其中：拨付公交地铁票务优惠补贴8亿元，亚运惠民公共交通免费和现金补贴6.3亿元，公交行业(含BRT)综合亏损补贴5.9亿元，公交车辆配置改造和资源整合资金4亿元，“村村通”客车补贴0.2亿元，进一步改善市民出行条件。 住房保障支出17.4亿元，用于保障性住房建设、危破房改造、住房公积金等支出。 环境保护支出16.4亿元，推进空气整治等工作，优化人居环境。 援助四川灾后恢复重建等支出4.2亿元，顺利完成援助威州镇重建工作任务。 2.推动经济平稳较快增长，促进产业转型升级。支持经济发展实际支出62.8亿元，占市本级支出总额的14.9%。主要有： 拨付国有资本经营收益支出26.4亿元，主要用于解决国有企业历史遗留问题和资本金投入等。拨付扶持企业发展资金1亿元，支持企业挖潜改造。拨付电子信息、软件动漫、高新技术产业资金4亿元，支持相关产业发展。拨付0.5亿元支持循环经济、清洁生产发展。拨付中小企业信用再担保及风险补偿资金0.2亿元、民营科技园建设资金1亿元。拨付科技支撑计划资金0.5亿元，促进解决经济发展中的科技问题。拨付南航新开广州直达国际航线补贴0.5亿元。拨付0.8亿元支持广州港出海航道维护，加快广州港发展。拨付防范化解金融风险金11.7亿元。 拨付商业网点建设资金0.7亿元、批发市场升级改造资金0.5亿元。拨付旅游发展资金0.2亿元，加强旅游宣传和市场推广。拨付外贸发展资金0.5亿元，促进外向型经济发展。拨付汽车以旧换新补贴0.2亿元。拨付大学城充电站建设资金0.4亿元，推动纯电动公交车应用。拨付粮食风险基金专款和冻肉储备补贴2.2亿元，保障市场供应。 3.维持一般行政运作经费。一般公共服务实际支出42.9亿元(不含计划生育事务专项)，占市本级支出总额的10.1%，主要用于行政运行、引进高层次人才、物价监控、质量监督、食品安全等支出。 2010年我市成功举办亚运会(亚残运会)。我们本着既要圆满精彩又要节约实用的原则安排支出，推进场馆建设和赛会安全有序运行。市本级亚运运行及场馆建设维护支出37.6亿元，主要用于赛会运行、场馆建设维护、安全保卫、公共交通、医疗卫生和食品药品监督、志愿者服务等项目。同时，我们以筹办亚运盛会为契机，大力推进城市基础设施建设，全面改善城市环境，推进各项社会事业发展。在亚运会(亚残运会)项目建设的推动下，我市水环境、空气环境、人居环境、交通环境、无障碍环境全面改善，城市面貌焕然一新，使全体市民共享到经济社会发展的成果。 二、2010年政府性基金预算执行情况 按照国家规定，政府性基金是经国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金，资金只能定向安排指定项目，在规定的开支范围和标准内使用;在预算上单独编列、自求平衡，年终结余资金结转下年度继续使用。 2010年全市基金收入完成526.5亿元，比2009年决算数增长30%(其中国有土地使用权出让金收入455.6亿元，增长40.9%)，加上上年结余收入261亿元、上级补助收入3.1亿元、调入资金5.4亿元，全市基金总收入796亿元。全市基金支出509.8亿元，比2009年决算数增长89.1%。收支相抵，年终结余286.2亿元，如数结转下年使用。 2010年市本级基金收入完成367亿元，比2009年决算数增长24.4%(其中国有土地使用权出让金收入314.9亿元[12]，增长38%)，加上上年结余收入166.1亿元、上级补助收入3.1亿元、调入资金1亿元，市本级基金总收入537.2亿元。市本级基金支出297.7亿元，加上补助区、县级市支出85.1亿元[13]，市本级基金总支出382.8亿元。收支相抵，年终结余154.4亿元，如数结转下年度使用。市本级基金预算支出主要情况如下: 残疾人就业保障金支出2.5亿元，主要用于残疾人就业前培训、扶持残疾人集体从业等。 政府住房基金支出9亿元，主要用于廉租住房项目6.7亿元等。 国有土地使用权出让金支出254亿元，主要用于城市建设63.2亿元、地铁建设67.6亿元、土地储备开发82.2亿元、廉租房建设17亿元、新增建设用地土地有偿使用费9.3亿元、闲置土地收回的前期投入补偿4.9亿元、农业土地开发0.9亿元、亚运城项目建设2.7亿元。 城市公用事业附加支出3.7亿元，主要用于城市路灯维护建设、电费和市政设施维护等。 地方水利建设基金支出1.1亿元，主要投入水系建设和河涌维护整治。 彩票公益金支出0.8亿元，主要用于社会福利、体育等社会公益事业。 城市基础设施配套费支出9亿元，主要用于建设公共设施。 2010年预算的执行，确保 “十一五”时期我市财政工作任务圆满完成。“十一五”期间，全市财政一般预算收入3148亿元，比“十五”期间增收1689亿元，增加1倍多，年均增长18.6%;财政一般预算支出3612亿元，比“十五”期间增支1776亿元，增加近1倍，年均增长17.4%。我市财政各项改革在“十一五”期间不断深化，财政管理的规范化、民主化、法制化水平进一步提高。 当前财政工作面临的困难和问题，一是公共财政的保障范围和内容有新的变化，财政收支矛盾突出;二是财政资金的使用仍存在不足，与公共财政的要求存在差距，财政支出结构需要进一步优化;三是财政基础工作仍然有待加强，财政管理水平需要不断提高。 三、2011年财政一般预算收支安排 (一)财政收入形势 2011年是“十二五”规划的开局之年，国民经济继续朝着宏观调控的预期方向发展，经济平稳较快发展的势头将进一步巩固，成功举办亚运会后我市经济社会发展站在更高的起点上，面临又好又快发展的契机。但从财政收入看，受国际国内宏观经济和政策性因素影响，财政增收的基础仍不稳固，财政收入增长面临许多困难。一是国际金融危机的深层次影响尚未完全消除，外需影响的不确定性还在增加，国内投资消费增长受限，将影响相关主体税收增长;二是当前推进结构调整任务艰巨，国家加强和改善宏观调控，国家和省取消部分行政事业性收费，各项减轻企业和居民税费负担的措施仍对财政收入有重大影响;三是省从今年起调整完善省以下财政体制，进一步集中我市财力，对我市财政收入有较大影响。 (二)财政支出形势 2011年，我市将继续贯彻落实“惠民66条”及“补充17条”各项政策，巩固发展“大变”成果，加大惠民力度，办好民生实事，大力发展各项社会事业，完善各项基础设施，促进基本公共服务均等化和城乡一体化，推动国家创新型城市建设和经济转型升级，各方面都需要大量投入。 在资金安排上，市财政必须妥善安排法定项目投入、惠民政策投入，增加促进基本公共服务均等化所需资金，确保财政支出进一步向民生和公共事业倾斜;同时要继续安排扶持企业、城市基础设施等项目所需资金，收支紧张的矛盾依然十分突出，必须审时度势，科学合理编制2011年预算。 (三)财政一般预算收支安排的基本思路 编制2011年市本级财政预算的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，按照《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》及市委、市政府的总体部署和要求，依法加强税收征管，强化非税收入管理，确保财政收入稳定增长;继续调整优化支出结构，坚决控制一般性支出，实行“五个压缩一个增加”(即压缩党政机关办公经费、公务接待经费、公务购车和用车经费、会议经费、出国经费，增加对民生和社会事业的投入)，着力改善民生，扩大公共财政覆盖面，促进城乡基本公共服务一体化;确保重大基础设施建设项目资金需要，积极促进经济结构优化升级，大力支持战略性新兴产业发展，促进我市经济平稳较快增长;加快国家中心城市建设，以打造低碳广州、智慧广州为取向，全面提升科学发展水平，努力建设幸福广州。 根据上述指导思想，2011年市本级财政一般预算收支计划的编制要点是： 1. 积极稳妥地安排财政收入。按照与地区生产总值等经济社会发展指标相适应的原则安排收入任务，依法组织财政收入，保持收入持续稳定增长;按规定将预算外行政事业性收费(不含教育收费)全部纳入预算管理，进一步提高财政收入预算编制的科学性和准确性。 2. 统筹兼顾，收支平衡。坚持量财办事的原则，以提高公共财政服务能力为着力点，按轻重缓急合理安排资金;适度从紧安排支出，继续压减年初预算专项支出10%，市本级财政支出计划按当年可支配财力安排。 3. 以基本公共服务均等化为导向，调整优化支出结构。坚持有保有压，继续贯彻落实“惠民66条”和“补充17条”措施，重点保障民生实事落到实处，加大对社会保障、医疗卫生等公共服务领域投入，向社会公益事业、城乡贫困人口和低收入人口倾斜;切实保障教育、科技、农口、文化、卫生、计生等项目法定增支需要。 4. 集中财力推进重点项目建设。增加对我市发展具有战略意义的交通、环保等重大基础设施投入，推动战略性新兴产业加快发展，进一步扩大内需，增强经济社会发展后劲。 5. 艰苦奋斗、厉行节约。继续从严控制一般性支出，压缩党政机关办公经费、公务接待经费、公务购车和用车经费、会议经费、出国经费支出，切实降低行政成本。 (四)财政一般预算收支计划 1.全市财政一般预算收支计划。 2011年全市财政一般预算收入计划为896.5亿元，比上年(调整后执行数[14]，下同)增长11%。其中：市本级收入计划425.4亿元，增长11%;代编区、县级市收入计划471.1亿元，增长11%。 全市财政一般预算收入计划896.5亿元，加上中央、省返还性收入176.5亿元、财力性转移支付收入17.7亿元，减除专项上解省46.1亿元和调出资金(城建税转作水利基金)6.6亿元后，全市预计可支配财力为1038亿元，其中市本级450亿元。 遵循“量入为出、收支平衡”的原则，2011年全市财政一般预算支出计划1038亿元，比上年(调整后计划[15]，下同)增支64.7亿元，增长6.7%。其中：市本级支出计划450亿元，增支28.9亿元，增长6.9%;代编区、县级市支出计划588亿元，增支35.8亿元，增长6.5%。 2.市本级财政一般预算收支计划。 2011年市本级财政一般预算收入计划425.4亿元，比上年增长11%。其中：税收收入317.2亿元，增长10.8%;非税收入108.2亿元，增长11.4%。 市本级财政一般预算收入425.4亿元，加上中央、省返还性收入176.5亿元、财力性转移支付收入17.7亿元，区、县级市上解39.2亿元，减除专项上解省46.1亿元，对区、县级市财政转移支付支出160.7亿元，调出资金(城建税转作水利基金)2亿元，市本级可支配财力预计为450亿元。 2011年市本级财政一般预算支出计划450亿元[16]，比上年增长6.9%。需要说明的是，在市本级一般预算支出450亿元中，必须按指定用途安排的项目合计92.4亿元，占市本级一般预算支出计划的20.5%。其中： (1)按照相关规定，城市维护建设税、教育费附加、排污费、堤围防护费、国有资产收益等必须相应安排专项支出，合计62.3亿元; (2)省专项补助项目9.2亿元，全部用于省指定的公路养护管理专项补助等项目; (3)按照中央、省要求设立专项资金17.7亿元(其中：防范化解金融风险金11.7亿元，扶贫开发“双到”和“双转移”相关经费6亿元); (4)对口援建新疆专项支出3.2亿元。 安排上述必保项目后，市本级财政可统筹资金357.6亿元，约占一般预算支出的79.5%，主要用于教育、科学技术、农口、文化、人口与计划生育、卫生等法定项目，以及公共安全、社会保障、住房保障和其他公共事务。 (五)市本级一般预算支出主要安排 1.保障和改善民生，加快建设幸福广州。 市财政继续将保障和改善民生作为财政的优先方向，扎实推进“惠民66条”和“补充17条”各项工作，促进基本公共服务均等化和城乡均衡发展。一般预算安排用于民生和各项公共事业的资金338亿元，占市本级支出总额的75.1%。 一是促进教育优先发展。市本级教育支出[17]安排30.8亿元，比上年调整后计划(下同)增长17.3%。主要项目：安排市属教育机构日常运作经费12亿元;巩固提高义务教育经费保障水平，将农村义务教育经费全部纳入政府公共财政保障范围，继续安排城乡义务教育免书杂费市财政补助资金2亿元、企业办中小学移交补助经费0.1亿元、农民工子女义务教育补助0.5亿元;健全教育政策资助体系，安排1.7亿元用于高校、中等职业学校国家奖(助)学金补助和对农村家庭经济困难、涉农专业学生入读我市中等职业学校实行免学费等;大力加强学校基础能力建设，新增安排“以奖代补”资金1.8亿元，推进义务教育规范化学校建设，安排中小学校舍安全工程建设资金0.9亿元，新增安排1.1亿元用于广州盲人学校等学校的新校区建设，安排4.2亿元用于各校教学设备购置和维修改造等，新增安排0.2亿元用于市属中小学和幼儿园校园安全保卫工作;大力发展职业教育和民办教育，安排职业技术教育发展专项资金0.9亿元和民办教育发展专项资金0.1亿元;不断提高学校信息化和内涵建设水平，安排专项经费1.5亿元等。 二是加强社会保障和就业工作。市本级社会保障和就业支出安排47.6亿元，增长9.8%。主要项目：安排各类养老保险政府资助金4.5亿元、社会申办退休人员政府资助一次性过渡性基本医疗保险金2亿元、社会保障风险准备金0.8亿元，支持城乡居民参加养老保险，实现社会保险全覆盖;增加对困难群体的投入，安排1.6亿元，改善城乡低保人员生活条件，扩大长寿金受益范围;春节前夕“送温暖”，市本级安排0.6亿元(全市共1.2亿元)向发放对象每人发放500元，惠及20多万人;安排贫困残疾人专项补助0.3亿元;按照“城镇户籍低保标准提高到480元，农村户籍低保标准按比例相应提高”的原则，提高城乡低保标准，安排贫困镇农村实施低保金补助、城镇分类救济金补助经费0.6亿元，惠及13万人;安排0.4亿元用于保障军人优抚待遇，促进解决退役士兵就业问题;安排社区居委会、社会工作试点及政府购买服务经费2亿元，用于20个街道开展社工综合服务、33个购买服务项目及57个农村社区建设项目试点等，完善社区居民自治;安排再就业专项资金3.6亿元，资助失业人员参加社会保险，提供就业服务;安排高校毕业生就业扶持资金0.2亿元，为广州生源高校毕业生提供就业服务;安排0.8亿元，建设集职业技能开发、实训、评价和就业服务于一体的高技能人才公共实训基地;安排离退休人员经费22亿元，保障离退休人员生活。 三是推进医疗卫生事业发展。市本级医疗卫生支出安排31.9亿元，增长9%，逐步实现基本医疗保障制度覆盖城乡居民。主要项目：安排医疗机构日常运作经费6亿元;安排医疗卫生基础设施建设2.9亿元，用于新建25所社区服务中心和镇卫生院标准化建设补助，以及市属医院基础设施建设;安排城镇社区基本公共卫生和重大公共卫生经费1.1亿元，用于购买社区公共卫生服务和对15周岁以下人群免费补种乙肝疫苗，为全市35～59岁农村妇女提供乳腺癌、宫颈癌免费检查;安排农村合作医疗和农村卫生建设经费1.3亿元，对农民参加农村合作医疗进行补助;安排基本医疗保障10.6亿元;安排困难群众医疗救助金1亿元;安排城镇特困人员基本医疗救助金0.2亿元，对近5万名城镇特困人员实行基本医疗救助;进一步完善基本医疗保险制度，安排城镇居民基本医疗保险政府资助1.3亿元，惠及175万城镇居民。 四是支持文化体育传媒事业发展。市本级文化体育传媒支出安排32亿元，增长0.7%。主要项目：支持公共文化服务体系建设，落实文化惠民工程，安排农村及社区基层文化设施建设和公共文化活动经费0.5亿元，安排图书馆设备购置及运作补助经费0.6亿元，安排文物保护、博物馆和纪念馆修缮运行补助经费0.7亿元， 丰富公共文化产品和服务，努力满足群众精神文化需求;安排4.2亿元用于重点文化项目，推进广州歌剧院、广州新图书馆、市档案馆、南越王宫博物馆、南粤先贤馆、广州古城墙等工程建设;支持文化产业发展和文化体制改革，安排文化产业及改制院团扶持经费1亿元，不断提升广州文化产业的整体实力和竞争力;通过非税收入列收列支安排12.7亿元，用于广州电视台基本支出以及新址建设、节目制作、信号传输租用等工作。 五是以城乡一体化带动农村经济发展和农民增收。市本级农林水事务支出安排36.7亿元，增长46.2%。主要项目：安排水利设施配套项目16.5亿元，用于重点工程配套和城乡污水处理等项目;加大对山区镇的扶持力度，山区镇建设资金比上年增加1倍、达0.3亿元;在继续安排新农村建设补助0.2亿元的基础上，新增安排0.3亿元支持观光休闲农业和农家乐发展，带动农村经济发展;安排农业组织化与产业化经营资金0.7亿元、高效瘦肉型示范场建设及设备资金0.1亿元、农业机械购置补贴0.1亿元;安排农产品质量安全资金0.2亿元、动植物疫病防控资金0.1亿元;安排“青山绿地”工程专项1.9亿元、生态公益林补偿及管护补助0.9亿元，力促绿化覆盖率提高到41%，提升生态承载力;增加安排基本农田保护补贴1亿元，落实耕地保护政策，确保耕地占补平衡。 按照中央部署，安排对口援建新疆支出3.2亿元，加上通过上解省财政对西藏的援助，我市共安排援建支出4亿元，支援边疆建设。按照省的要求，我市还安排对口扶贫资金0.8亿元。2011年，我市统筹城乡发展和强化扶贫帮困工作，将扶贫开发作为推进城乡一体化的重大举措和重大惠民工程，力争用2年左右时间，使我市北部山区、贫困村的发展有大的飞跃，贫困户脱贫奔康。市本级按照上年财政一般预算收入的1%安排农村扶贫开发专项资金，2011年新增安排4.2亿元，用于帮扶贫困村工作、加大山区镇专项资金投入力度、免除山区镇社会事业镇级配套资金、提高山区镇农村危房改造补助标准，以及扶持山区镇市政及公共服务设施建设等。 六是进一步加强宜居城市建设。安排公共安全支出32.9亿元，建设“平安广州”;切实推进低碳广州建设，安排节能环保经费3.9亿元;安排各项应急资金3.1亿元，提高处置突发防汛、防风、防旱等公共突发事件的能力;安排城乡社区事务支出46.5亿元，用于道路、桥梁、路灯等市政设施维护、保洁等支出，其中安排地铁专项资金10亿元、城建专项20亿元，继续保持对城市建设强有力的投入;推行公交优先，将大力发展公共交通作为治堵的主要方向，安排公交地铁票务优惠补贴8亿元、公交行业(含 BRT)综合亏损补贴7.6亿元、公共交通车辆配置和改造资金1.1亿元、公交资源整合资金2亿元、“村村通”客车财政补贴0.2亿元;安排20亿元用于保障性住房建设等支出，推进解决低收入家庭的住房困难问题;安排高层次人才专项资金2亿元、收地补偿金[18]4亿元。 2.发挥财政资金引导作用，推动经济转型升级。 2011年市本级安排用于支持各类企业发展、改善投资环境方面的资金64.9亿元，占市本级支出总额的14.4%。我市将围绕建设国家中心城市，发挥优势，不断发展壮大核心产业，培育发展战略新兴产业，将自主创新能力打造成城市核心竞争力，推动经济结构调整和发展方式转变取得新成效。 一是积极扶持战略新兴产业。通过整合现有各专项资金，增加安排部分资金，筹集20亿元，建立战略性新兴产业专项资金，大力发展新一代信息技术、生物、新材料、新能源汽车、新能源与节能环保、海洋产业等新兴产业，努力把广州建设成为国家级战略新兴产业基地;安排总部企业奖励补贴资金3.6亿元，促进我市总部经济发展壮大;安排11.7亿元防范化解金融风险;安排共建产业转移园和“退二进三”企业升级改造贴息等资金2.2亿元;安排支持外贸发展资金0.5亿元，进一步优化贸易投资环境;安排0.3亿元用于工业污染源示范改造，支持企业发展循环经济。 二是促进各类型企业发展。国资收益按规定列收列支安排18.8亿元，用于国有企业改革和解决历史遗留问题;安排再担保风险补偿和中小企业信用担保等经费1.3亿元，促进解决企业融资难问题;落实市委、市政府促进民营经济发展的决定，安排民营企业奖励补贴资金1亿元;安排电子商务发展和中小企业电子商务应用扶持资金0.3亿元，促进电子商务应用;安排1亿元支持民营科技园建设，建立民营科技企业创新基地;继续安排广州港出海航道整治工程等0.3亿元，加快广州港发展。 三是大力支持保障市场供应和稳定物价工作。安排粮食风险基金和冻肉储备补贴2.2亿元，用于粮食、肉类的储备管理，提高应急供应能力，保障市场供应;安排旅游业管理与服务资金0.2亿元，促进我市旅游产业发展;支持打造“社区商业5分钟便利消费圈”，安排0.3亿元促进商贸流通业发展，改造社区便民连锁网点;促进“菜篮子”建设，安排0.7亿元(含基金安排)支持1万亩蔬菜设施栽培基地等项目建设，增加市场供给。 3.继续严格控制一般性支出，推进财政科学化精细化管理。 加大节支工作力度，推进节约型政府建设，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。2011年用于保障基本公共管理与服务的支出47.1亿元(其中一般公共服务支出42亿元，不含计划生育事务专项)，占市本级支出总额的10.5%。市财政合理安排机关正常运行所需经费支出及完成部门职责必须的其他支出，重点保障与市民生活密切相关的市场和安全监管、应急管理等领域所需经费，从严控制行政运作成本。 促进财政科学化、精细化管理，加强财政基础工作。完善公共财政预算、政府性基金预算编制，加强预算执行管理，提高预算支出进度。完善政府预算体系，加强预算编制与行政事业单位资产管理、绩效评价、预算监督等工作的衔接，落实政府部门行政首长财经问责制。主动向社会公开财政预决算情况，自觉接受人大、审计等部门监督，按照财政部《关于进一步做好预算信息公开工作的指导意见》的规定，不断提高预算工作的公开性和透明度。 (六)市本级一般预算转移支付计划 按照现行财政体制和政策规定，2011年市对区、县级市转移性支出计划160.8亿元[19]，比上年调整后执行数增长38.6%。主要是适应基本公共服务均等化的要求，落实“财随事转”的政策，增加对区、县级市的税收激励返还，进一步增强基层财力，促进区域间经济社会均衡发展。同时，由于省调整对市财政体制，集中增量、基数返还，市本级相应返还基数给区、县级市，使上年税收返还增加较大。 四、2011年政府性基金预算安排建议 (一)全市政府性基金预算收支计划 2011年，纳入政府性基金预算范围的项目包括：散装水泥专项资金、文化事业建设费、新菜地开发基金、国有土地使用权出让金收入、地方水利建设基金、政府住房基金、城市公用事业附加、彩票公益金和残疾人就业保障金等。全市基金预算收入计划安排710.7亿元，比上年(调整后执行数，下同)增收183.8亿元，增长34.9%(其中国有土地使用权出让金收入计划646.5亿元，比上年增收190.8亿元)，加上调入资金(城建税转作水利基金)6.6亿元、国有土地使用权出让金收入上年结余108.3亿元，基金预算总收入为825.6亿元。2011年全市基金预算支出计划安排825.6亿元，比上年调整后计划增支282.8亿元，增长52.1%，收支平衡。 (二)市本级政府性基金预算收支计划 2011年，市本级基金预算收入计划安排552.3亿元，比上年增收184.8亿元，增长50.3%(其中国有土地使用权出让金收入计划502.5亿元[20]，比上年增收187.6亿元)，加上调入资金(城建税转作水利基金)2亿元、国有土地使用权出让金收入上年结余108.3亿元，基金预算总收入662.6亿元;减除对区、县级市财政转移支付支出21.7亿元，市本级基金预算支出计划安排640.9亿元，收支平衡。 (三)市本级政府性基金预算主要支出项目 根据政府性基金管理规定，上述基金收入全部用于相关项目。市本级支出项目是： 残疾人就业保障金支出2.6亿元，主要用于残疾人就业前培训，扶持残疾人集体从业等。 政府住房基金支出10.5亿元，主要用于廉租住房支出8.8亿元等。 国有土地使用权出让金支出[21]589.8亿元，其中：“三旧”改造支出26亿元、土地开发成本性支出104.6亿元、廉租房建设支出24亿元、地铁建设支出119亿元、城市建设支出[22]131.9亿元、亚运城建设资金131.4亿元、补助被征地农民社保等支出52.9亿元。 城市公用事业附加支出3.2亿元，主要用于城市路灯维护建设、电费和市政设施维护等。 地方水利建设基金支出2.2亿元，主要投入水系建设和河涌维护整治。 彩票公益金支出3.3亿元，主要用于社会福利、体育等社会公益事业的支出。 新型墙体材料专项基金支出1.1亿元，加快推广新型墙体材料和墙体材料革新，推广节能建筑。 城市基础设施配套费支出15.5亿元，主要用于配套市政、污水处理、教育、卫生等公共基础设施建设。 车辆通行费支出11.6亿元，主要用于偿还政府非经营性公路建设贷款。 五、2011年市本级部门预算草案 各部门的部门预算包括一般预算、基金预算和预算外，实行全口径预算。2011年市本级108个一级预算单位编制的部门预算均报送本次会议审议，其中：市交委、市工商局的部门预算以及广州港出海航道三期工程政府投资项目作专题审议。 六、2011年市本级一般预算政府投资项目计划 按要求，2011年市本级一般预算支出中，市基本建设统筹资金14.1亿元、城市维护建设资金27.5亿元、技术研究与开发资金5.3亿元3项资金单独编制政府投资项目计划，专题上报大会审议。 2011年是“十二五”规划的开局之年。肩负着承前启后的历史责任，财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将以科学发展观为统领，切实推进依法理财、科学理财、民主理财，进一步健全公共财政体系，为建设新广州、创造新生活作出应有的贡献。 以上报告，请予审议。 备注： [1] 按照分级财政分级管理的原则，市财政局代编全市财政预算，实际上主要编制和执行市本级财政预算，区、县级市财政预算按照区、县级市人民代表大会审议结果执行。 [2] 由于财政决算尚在汇编中，2010年收支执行数按当年快报数统计，决算数据以省财政厅批复为准，届时再专题向市人大常委会报告。 [3] 财政部财地字〔1996〕239号文规定，城市维护建设税纳入城建资金来源，量入为出，专款专用。 [4] 根据省政府粤府〔1994〕99号文规定，教育费附加专项用于普及九年制义务教育，改善中小学办学条件等。 [5] 根据《中华人民共和国环境保护法》、《广州市环境保护条例》等规定，排污费收入专款专用，用于治理污染、改善环境。 [6] 根据中央有关国有资本经营预算的要求，国有资产收益必须专项用于国有企业改革方面的支出。 [7] 国家出台成品油价格和税费改革方案，提高成品油消费税的单位税额，一次性取消公路养路费等6项收费;调整税额形成的税收收入中央转移支付给地方，专项用于取消收费后的支出。 [8]“双到”即规划到户、责任到人。我市“双到”工作无偿帮扶资金市本级负担部分0.4亿元，已全部拨付。“双转移”即合作共建产业园区，促进产业和劳动力转移，2010～2013年市本级每年安排1亿元、共4亿元，2010年拨付1亿元。 [9] 省财政厅粤财预〔2009〕243号文。 [10] 按照《中华人民共和国农业法》、《广州市教育经费投入与管理条例》、市委穗字〔2007〕8号文、市政府穗府〔2007〕10号文、市委穗字〔2009〕5号文、市委穗字〔2010〕19号文等规定，教育、科学技术、农口、文化、人口与计划生育、卫生等支出项目必须按要求予以保障。 [11] 其他公共事务包括城乡社区事务、公共交通、商业金融等事务、一般公共服务等。 [12] 含亚运城出让收入51亿元。 [13] 主要有征地和拆迁补偿13.7亿元、土地开发支出12亿元、土地出让金返拨番禺和花都45.2亿元。 [14] 调整后执行数：当年收入执行数按2011年省对市财政体制规定的收入口径调整。 [15] 为了同口径对比，上年调整后计划以当年年初计划剔除一次性专项，加上在预算执行中追加的经常性经费计算。 [16] 按当年一般预算可支配财力计算，下同。该数据与上年实际支出口径不同，即不含中央和省年中追加、上年结余结转。 [17] 市本级教育支出主要用于市属8间高校、23间中等职业学校、11间中小学和3间特殊学校、教辅机构及补助区、县级市。 [18] 即商业用地改为市政用地政府给予的补偿。 [19] 不含年中一次性追加区、县级市支出。 [20] 含亚运城出让收入102亿元(第三期)。加上上年结余75亿元(第一、二期)，国有土地使用权出让金收入计划共含亚运城出让收入177亿元。 [21] 其中亚运城土地出让金收入安排支出177亿元，该项收入安排地铁建设资金35亿元。 [22] 其中：道路桥梁隧道等交通设施68亿元，道路绿化景观建设10.1亿元，环境综合整治20.1亿元，污水治理河涌整治16.3亿元，其他城市基础设施建设17.5亿元。