Analysis of Fiscal Budget Execution in Longgang District, January-September 2007

今年以来，我局紧紧围绕区委、区政府的工作部署，坚持以科学发展观为指导，积极组织各项收入，巩固和深化各项财政改革，优化支出结构，狠抓支出管理，在落实“七个倾斜”、控制行政成本、落实财政性民生投入等方面不断推出新的举措，进一步提高科学理财的能力，财政预算执行情况基本正常。 一、收入预算执行情况 1-9月份，我区累计完成地方财政一般预算收入425,080万元，完成年度预算的84.34%,比上年同期增收89,110万元，增长26.52%。其中：税收分成收入420,179万元，比上年同期增收90,079万元，增长27.29%；非税收入完成4,901万元，比上年同期减收969万元，下降16.51%。各收入项目的完成情况如下： 1、增值税分成收入131,452万元，完成年度预算的78.67%，比上年同期增收6,816万元，增长5.47%； 2、营业税分成收入128,201万元，完成年度预算的75.63%，比上年同期增收24,496万元，增长23.62%; 3、企业所得税分成收入66,108万元，完成年度预算的126.89%，比上年同期增收30,051万元，增长83.34%； 4、个人所得税分成收入62,275万元，完成年度预算的92.53%，比上年同期增收18,938万元，增长43.70%； 5、区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）分成收入32,143万元，完成年度预算的83.49%，比上年同期增收9,778万元，同比增长43.72%； 6、专项收入（全部为排污费收入）完成1,029万元，同比下降22.92%； 7、罚没收入完成3,000万元，比上年同期减收1,252万元，下降29.44%。 二、支出预算执行情况 1-9月份，我区一般预算支出累计完成353,346万元，完成年度预算的61.19%，比上年同期增支75,364万元，增长27.11%。其中：区本级支出228,666万元，增长25.93%；街道支出124,680万元，增长29.35%。主要增支项目完成情况如下： 1、一般公共服务支出完成76,880万元，完成年度预算的66.85%，比上年同期增支22,340万元，增长40.96%； 2、公共安全支出完成63,255万元，完成年度预算的83.23%，比上年同期增支10,299万元，增长19.45%； 3、教育支出完成58,428万元，完成年度预算的58.65%，比上年同期增支3,803万元，增长6.96%； 4、社会保障和就业支出完成18,060万元，完成年度预算的76.17%，比上年同期增支6,725万元，增长59.33%； 5、医疗卫生支出完成23,177万元，完成年度预算的61.31%，比上年同期增支3,501万元，增长17.79%； 6、城乡社区事务支出完成38,237万元，完成年度预算的62.79%，比上年同期增支14,740万元，增长62.73%； 7、农林水事务支出完成16,037万元，完成年度预算的88.75%，比上年同期增支1,884万元，增长13.31%； 8、其他支出累计完成41,237万元，完成年度预算的35.60%，比上年同期增支13,128万元，增长46.70%。其中：基建支出27,469万元,占整个其他支出的66.61%,比上年同期增支4,321万元，增长18.67%。 三、预算执行的特点 （一）各主体税种均衡增长，一般预算收入持续攀升 今年以来，我区经济形势持续向好，房地产交易市场活跃、大规模企业利润稳步增长及华为公司一次性股息分红等因素有效拉动了我区税收收入的稳定增长。1-9月份，税收收入累计完成420,179万元，完成年度预算的84.97%，快于计划进度约10个百分点，比上年同期增收9亿元，增长27.29%。税收收入额占一般预算收入总额的98.85%，对收入增长的贡献率为100%，税收收入的高增长推动了一般预算收入的稳定增长。 分税种看：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税和区级专享税分别完成年度预算的78.67%、75.63%、126.89%、92.53%和83.49%，累计增长率分别为5.47%、23.62%、83.34%、43.70%和43.72%,各税种均衡发展，完成情况均快于计划进度并持续保持一定比例的增长，预算收入完成情况良好。 （二）加大各项社会事业的支出投入，全面履行公共财政职能 今年以来，我区财政部门为贯彻落实《深圳市民生净福利指标体系》，及时转变理财观念，坚持以人为本、关注民生，加大对民生的投入，全面履行公共财政职能，支持龙岗和谐社会建设。一方面根据全区经济发展、财力增长以及各项事业发展情况，重点加大基层社区建设、公共卫生、教育、社会公共安全以及社会保障、食品药品安全等与社会民生息息相关的公共事业的投入力度；另一方面，通过对街道民生净福利支出提出指导性意见，引导街道增加对民生净福利支出方面的投入，使区、街两级年度安排的民生净福利投入落到实处，使全区财政支出的40%以上投入到与民生有关的社会事业，全力支持和谐龙岗建设。 四、第四季度工作重点 （一）认真做好年度财政收入、支出测算工作，确保全年收入任务圆满完成，实现收支平衡。 一是密切关注相关政策法规变化及国家宏观调控政策对税收的影响，根据国税、地税部门提供的年度收入计划及截止到目前的收入入库情况对收入进行测算，及时做好年度财政预算调整工作和年终超收安排。 二是优化支出结构，狠抓支出管理。财政部门要严格按照年初人大会批准的既定预算计划，抓好预算资金的拨付和管理工作，控制临时性用款和计划外开支，严格按程序审批，同时加大对财政资金使用的绩效监督和检查力度，提高资金使用效益，确保全年预算收支平衡。 三是加大收入征管力度，确保年度收支平衡。财税部门要加强联系，在科学预测的基础上，一方面继续做好重点税源的监控管理，确保各项收入足额及时入库，财政收入持续稳定增长；另一方面要制定有力的增收措施，不断拓宽财政收入渠道，进一步理顺非税收入征管体制，确实有效地调动单位征收的积极性，确保全年收入任务圆满完成。 （二）继续深化各项财政改革，进一步提高科学理财的能力。 一是继续认真贯彻落实区委、区政府提出的民生净福利指标体系。“关注民生”是建设和谐社会的关键所在，财政支出在保障政权机关运作和公共需要基本支出的前提下，要牢固树立“以人为本”的理念，更加注重公共服务均衡化，提高民生净福利指标，把财政支出的重点转向基层社区建设、教育、公共医疗卫生、社会保障、文化体育事业和环境保护等方面，把构建社会主义和谐社会的思路真正体现到财政活动上来。 二是扎实推进国库集中支付改革工作。按照市财政局的统一部署，本着“积极稳妥、全面启动、分期分批实施”的总体思路，我区国库集中支付首批试点工作已于2007年6月1日正式上线运行，在各试点单位、国库代理银行和支付代理银行的大力配合下，财政国库集中支付改革已初见成效。但是，由于我区国库集中支付改革试点仍处于试运行初期，相关工作有待进一步总结和完善。 三是深化政府采购制度改革。着手拟定2008年度政府集中采购目录和采购限额标准，逐步拓宽政府采购的范围。同时，加大政府采购领域商业贿赂的治理力度，完善政府采购监督机制。 （三）集中精力做好2008年预算编制的各项准备工作。 结合本年度预算执行中反映出来的新情况、新问题，认真研究2008年度预算编制的指导思想和原则，进一步理顺和优化财政部门与各预算单位的工作联系，认真做好2008年预算编制的各项前期准备工作。