Report on the Implementation of Longgang District's 2006 Budget and the Draft 2007 Budget

2007年2月26日在龙岗区第四届人民代表大会第二次会议上 龙岗区财政局局长 李跃飞 各位代表： 我受区人民政府的委托，向大会作关于龙岗区2006年预算执行情况和2007年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。 一、2006年预算执行情况 2006年，区政府及财政部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，准确把握稳健的财政政策导向，大力增收节支，务实推进改革，严格依法理财，区三届人大四次会议通过的预算执行情况良好，连续十四年实现了收支平衡、略有结余的目标，为全区经济发展与社会和谐进步提供了有力保障。 2006年，全区累计完成一般预算收入442,105万元，比2005年增长15.47%，其中：国税部门组织收入153,639万元，增长43.59%；地税部门组织收入274,422万元，增长12.63%；其他部门组织的非税收入14,044万元。主要收入项目完成情况是： 1．增值税分成收入累计完成147,325万元，增长41.25%，其中增值税现税分成62,561万元，增长23.57%，免抵调增值税分成84,764万元，增长57.93%。 2．营业税分成收入累计完成142,828万元，增长25.02%。 3．企业所得税累计完成46,215万元，下降15.52%。主要原因：一是新市区财政体制下调了我区税收分成比例；二是受华为公司缴纳的企业所得税规模下降影响。 4．个人所得税累计完成58,188万元，增长9.88%。 5．区级专享税累计完成33,505万元，增长37.17%。 6．其他非税收入累计完成14,044万元，下降56.44%。主要原因是从2006年4月份开始，工商罚没收入全额上缴市财政。 上述一般预算收入加上中央税收返还76,797万元、上级补助收入63,022万元，当年财政总收入581,924万元，增长9.16%。 2006年，全区累计完成一般预算支出546,625万元，增长7.74%，其中：区本级累计支出351,202万元，增长1.81%；街道办（不含坂田、南湾）累计支出195,423万元，增长20.32%。主要支出项目是： 1．基本建设支出85,470万元，下降24.29%。主要是重大项目建设事权上收市里，我区相应减少支出安排规模。 2．教育经常性支出84,611万元，增长16.29%。 3．医疗卫生支出35,594万元，增长29.86%。 4．行政管理费支出113,765万元，增长55.09%。主要是预留了2007年街道综合执法经费。 5．公检法司支出73,334万元，增长7.55%。 6．其他支出49,019万元，下降2.22%。 上述一般预算支出546,625万元，加上基金支出464万元、上解支出32,205万元及增设预算周转金200万元，完成财政总支出579,494万元，当年结余2,430万元，滚存结余24,136万元。 为完成全年预算任务，我们着重抓了以下工作： （一）加大财税征管力度，财政收入总量有新的攀升。一年来，财政税务部门振奋精神，科学谋划，密切跟踪重点财源状况，依法加强征管，挖掘增收潜力，确保各项收入应收尽收、及时入库；同时，非税收入也有了较大幅度的增长。全区财政收入在高基数上实现了新突破，全口径税收总规模增长44.9%，一般预算收入增长15.47%（若剔除市区体制调整因素影响，按可比口径计则增长32.7%）。收入结构也进一步优化，与经济发展关联度相对较高的增值税、营业税和两个所得税四个主体税种所占比重为89.24%，对收入增长的贡献率达到115.4%，基本消化了第三轮市区财政体制调整对全区收入的影响。我区财政收入朝速度、效益和谐统一的目标稳步推进，效益龙岗的建设目标在财政收入上得到了充分体现，为建设和谐龙岗提供了财力支持。 （二）构建财政政策平台，服务第一要务能力有新的增强。坚持以科学发展观为指导，强化发展意识，充分发挥财政政策、资金的调控引导作用，积极促进区街两级经济发展，支持企业开展自主创新活动，为财政收入的长期稳定增长奠定了基础。一是改革区街财政体制。研究制订出台新一轮区街财政体制方案，建立属地税收全额累进的激励型税收分成制度，调动了街道服务经济、服务企业、稳商培源的积极性；重新核定各街道的标准财政支出和税收基准分成比例，财力向街道倾斜8个百分点，直接让利约4亿元，适度均衡了各街道间的财政保障能力；加大街道政权运作和公共服务支出的保障水平，促进街道职能向保证政权运作、公共服务和社会保障以及基层管理等方面转变。二是建立财政性资金存放商业银行的评价激励机制。将财政存款直接与考核结果挂钩，对驻龙岗区的商业银行进行评价并将纳入激励范围的50亿元财政性资金存款实行分配，调动了银行放贷扶持我区生产型、尤其是自主创新型中小科技企业的积极性，全区金融机构存贷款余额及存贷比有所改善。据初步统计，评价激励机制实施以来，从商业银行获得贷款的企业增加378家。三是推进政府资助类资金整合与管理改革。将现有各类政府资助专项资金整合为经济发展资金和产业发展资金，构建起我区专项资金新型的资助体系。安排区经济发展资金采取金融杠杆放贷1亿元、科技发展资金委托贷款6,000万元，初步筛选出两批资助企业（项目），其中：经济发展资金资助企业60家，科技发展资金安排无息借款项目20个，已成功发放贷款500万元，无偿资助项目47个、资助金额55.8万元。另有多家资助企业（项目）已进入贷前审查程序，有力地促进了企业自主创新能力建设。 （三）优化财政支出结构，公共财政框架构建有新的突破。区政府及财政部门坚持科学运筹，坚持以人为本，集中财力办大事、办实事，突出国家政权建设、教育、文化、卫生、食品安全等重点支出，促进了我区经济社会的协调发展。 加大基层社区建设投入。积极开展“基层基础年”活动，将社区社会管理和公共服务的基本开支约1亿元列入财政预算，保障了社区工作经费；安排4亿元、实际拨付2,325万元投入社区建设资金，加快社区“一站多中心”等公共服务设施的建设和改造，新建一批社区警务室、“星光老年之家”等固本强基工程，完善了社区服务功能；继续实施同富裕和扶贫奔康工程，配套安排和投入资金5,910万元，支持东部街道开发短平快项目，着力改善贫困地区居民生产生活条件；及时筹措转地资金54亿元拨付到各街道，保证了我区转地工作顺利推进；积极开展“城市管理年”活动，加大对清拆违法违章建筑和城中村、社区综合整治的投入力度，投入资金3,800万元用于全区“清无”和“百日行动”等行动，我区市容环境进一步改观。 加大教育、卫生事业投入。安排教育经常性支出8.46亿元，增长16.29%，加大坪山高中、平冈中学、新亚洲学校等新建、改扩建投入力度，鼓励和扶持民办教育发展，设立民办教育发展专项资金，彻底解决教师岗位津贴问题，积极推进教育资源布局调整，努力缓解结构性学位不足问题，推动了以基础教育为核心的各级各类教育高标准、高质量均衡发展。大力推进公共卫生体系建设，医疗卫生支出3.56亿元，增长29.86%。财政支持新建了17家社康服务中心，提高了我区疾病防控能力和广大市民卫生健康的保障水平。 加大社会保障投入。从国土基金中安排1.6亿元作为农村城市化后原村民基本养老保险金的补充资金来源；投入965万元用于发放城市居民最低生活保障费和实施社会救济及其他救济支出，努力保障低收入群体的基本生活；投入再就业专项资金700万元，为原村民和国企下岗人员提供免费职业技能培训，开发公益性就业岗位，重点资助特困下岗失业人员、农民转居民、零就业家庭，促进了困难职工群体的就业；积极构建关爱外来劳动者财政保障机制，设立劳动欠薪应急保障资金专户，将外来务工人员纳入工伤和基本医疗保险范围，对流动人口中的已婚育龄妇女实行免费计生服务，对符合条件的外来劳动者给予一次性职业技能培训补贴。 加大基础设施建设投入。全年区财政（包括国土基金）共投入19.88亿元，并争取市财政扶持资金（含体育新城拆迁借款）31.69亿元、通过政府贷款融资3,500万元，支持城市基础设施建设，加大对重大项目、重点工程的投入，确保地铁3号线、深惠公路和体育新城建设拆迁安置补偿和改造资金的及时到位，全面推进了道路、供水、供电、供气网络建设，进一步完善了城市功能，提高了城市管理水平。 （四）坚持开拓创新，公共财政管理体制改革迈出了新步伐。继续深化部门预算改革，区本级共有52个部门、124家行政事业单位纳入部门预算管理，覆盖面达到100%，建立健全财政供养人员基础信息库，提高公用经费定额标准、完善公用经费定额体系，建立项目申报、论证、评审和考核机制，将单位结余资金3,725万元统筹安排新增项目支出，提高了预算编制的规范性和科学性；开展国库集中支付改革系列调研，明确会计集中核算向国库集中收付制度转轨途径，制定龙岗区财政国库管理制度改革方案，进一步扩大财政直接支付资金的范围，实行工资统一发放的行政事业单位达到49家，对财政预算资金、大型基本建设项目等支出继续实行财政直接支付，加强了财政资金的统一调度和管理，减少了资金拨付环节；加强“收支两条线”管理，进一步完善非税收入征管体系，对预算外资金统筹管理，实行综合财政；稳妥推进协议采购、网上政府采购，完善政府采购监督机制，治理政府采购领域商业贿赂，政府采购范围和采购规模不断扩大，完成采购金额2.35亿元、增长14.6%，采购次数达351次，节约资金2,690万元、资金节约率达到10.29%，政府采购支出占财政支出的比重继续上升。 （五）积极推进依法理财，财政监督管理取得了新进展。牢固树立法制观念，依法行政，依法理财，完善各项管理制度，切实加强对财政资金分配、使用、绩效评价全过程的监管，提高了资金使用效益。一是加强预算管理。强化预算约束，规范审批程序，严格控制一般性支出和单位临时用款，大力推进财政资金绩效检查评价工作；二是加强财政性资金的监管。制订专项资金管理办法，通过联席会议、专家评审、社会公示等办法实现公开透明的管理，把好资金的“入口”关；加强对区政府投资的重大工程项目的财务监督检查，开展了区政府投资项目清理工作；盘活财政存款，合理调度财政资金，减轻了财政利息负担；组织开展政府债务调查工作，摸清了区街两级政府债务底数。三是规范会计管理工作。开展会计信息质量和财政专项执法检查，提高了单位和会计从业人员遵纪守法的自觉性，促进了会计行业健康发展；将区级143家财政全额拨款的行政事业单位纳入集中核算范围，全面开通远程财务查询系统，对单位经费实行项目核算，加强对核算单位的财务审核监督，规范了单位的财务支出。 回顾2006年的财政工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，随着经济社会的发展和各项改革的逐步深入，一些深层次矛盾将不断显现，影响今后我区的财政运行，主要表现在以下几个方面：一是地方可支配财力增长困难，财政收入对重点税源依存度仍然过高，财政收入占生产总值的比重和税收占地方财政收入的比重还较低，财力增长空间不足；二是财政收支矛盾仍然比较突出，财政支出新增因素较多，行政管理支出居高不下，硬性支出增长高于收入增长，预算平衡压力增大；三是公共财政职能发挥还不够充分，对社会保障、社会事业等许多亟待加强的经济社会发展薄弱环节保障力度还不够；四是街道经济发展状况和财力水平差异较大，部分街道财政比较困难；五是财政管理水平和财政资金使用效益有待提高。 二、2007年一般预算草案 我区2007年财政预算收支安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面深入贯彻党的十六大、十六届六中全会精神和区委、区政府的工作部署，着力增收节支，着力优化支出结构，着力深化公共财政改革，为促进我区经济发展、和谐社会建设提供坚实的财力保障和优质的公共服务。 根据上述指导思想，结合我区经济发展状况和国家财税政策，按照积极稳妥原则及新出台的市区财政体制，2007年全区一般预算收入计划安排504,000万元，比上年增长14%，主要收入项目计划安排情况是： （一）工商税收分成收入494,500万元，比2006年实际完成数428,061万元增长15.5%，其中：国税部门组织收入173,800万元，增长13.4%；地税部门组织收入320,700万元，增长16.7%。 （二）罚没收入8,000万元，比2006年下降28.9%，主要是从2006年4月份开始，工商部门组织的罚没收入全额上缴市财政。 （三）专项收入1,500万元（全部为排污费收入）。 2007年全区一般预算财政收入504,000万元，加上中央税收返还76,800万元和上级补助收入38,100万元，当年财政总收入618,900万元。 根据“量入为出、收支平衡”的原则，2007年财政总支出相应安排618,900万元，其中，一般预算支出安排577,500万元，上解支出安排41,400万元。按照财政部要求，从2007年起，全国统一应用新的政府收支分类科目。一般预算支出按照新科目安排的主要支出项目是： （一）一般公共服务115,000万元； （二）国防1,530万元； （三）公共安全76,000万元； （四）教育99,620万元（其中教育费附加支出15,000万元）； （五）科学技术7,300万元（其中科技三项费用6,000万元）； （六）文化体育与传媒11,100万元； （七）社会保障和就业23,710万元； （八）医疗卫生37,800万元； （九）环境保护3,700万元； （十）城乡社区事务60,900万元； （十一）农林水事务18,070万元（其中扶贫奔康工程经费5,000万元）； （十二）交通运输1,100万元; （十三）工业商业金融等事务5,820万元； （十四）其他支出115,850万元； 上述一般预算支出中，区本级支出352,800万元、街道支出224,700万元。 2007年财政预算收支方案（草案）见附表。 三、认真落实科学发展观，努力完成全年财政工作任务 2007年，是我们全面贯彻落实科学发展观、全力推进社会主义和谐社会建设，加快和谐龙岗、效益龙岗、平安龙岗、生态龙岗建设的重要一年。完成好全年的财政预算任务，将为推动我区经济社会发展转型和构建和谐社会奠定坚实的财力保障，意义至关重大。我们将紧紧围绕全区的中心工作，在做好常规工作的基础上着重抓好以下四个方面的工作： （一）大力加强财税收入征管，确保完成年度收入任务。紧紧围绕年度收入目标，加强与税务等部门的联系和配合，坚持依法治税，实行精细化管理，在深入调研、科学预测的基础上，制定有力的增收措施，积极挖掘收入潜力，加强对重点税种、重点行业和重点环节的监控，进一步提高工商税收征管水平，确保各项收入足额及时入库。不断拓宽财政收入渠道，强化非税收入的征收管理，完善和规范非税收入征管体制，深入挖掘政府垄断性经营服务收入和社会公共资源有偿使用收入等非税收入的潜力，努力拓展新财源，促进财税增收，确保完成全年收入任务。 （二）充分发挥财政职能，提高促进经济发展的能力。坚持把支持和促进经济社会发展作为财政工作的第一要务来抓，建立和完善稳定协调的财政收入增长机制，实现财税增收与经济增长良性互动、协调发展，使支持经济发展的成效充分体现到财政收入上来，为建立和谐社会提供坚实的财力保障。 一是进一步强化政府专项资金投入的导向作用，加大对科技型中小企业发展的支持。完善财政性资金存放商业银行的评价激励机制，安排区产业发展资金1.2亿元，通过金融杠杆放贷，鼓励企业创新等手段培育一批扎根于我区、拥有自主知识产权的名牌产品和具有核心竞争力的重点企业；安排科技三项费用6,000万元，以产业结构优化调整为主线，提升传统优势产业，大力扶持高新技术企业，加快发展物流、旅游、文化等现代服务业，推进产业结构优化升级；拓展政府采购政策扶持功能，从区产业发展资金中安排部分资金用于企业资源节约项目的扶持，支持重点污染源治理，循环经济示范项目建设，促进再生能源回收和循环利用，实现经济可持续发展，推进生态区建设。 二是加大基础设施建设投入。适应市区财政体制的调整，积极争取市对我区更大的扶持力度，继续保持对交通枢纽、城区道路、环境保护等基础设施建设的投入强度，重点支持横坪、沙荷等主干道路工程，完成50条严重影响投资环境的断头路建设，加大对全区尤其是地铁三号线建设和深惠路改造等重大工程的交通疏导力度，努力形成结构合理、功能齐全的现代综合交通体系和公用基础设施体系，增强城市综合功能，提高城市服务力、集聚力和辐射力。 三是进一步完善区街财政体制，加大街道基本公共服务设施的投入，逐步缩小街道之间的财力差距，缓解街道财政困难，提高全区基本公共服务均等化水平。 （三）牢固树立民本意识，促进和谐社会建设。牢固树立“以人为本”理念，坚持多数人受益的原则，认真落实民生净福利指标体系，在保障政权机关运作和公共需要基本支出的前提下，更加注重基本公共服务均衡化，将财政支出的重点向义务教育、公共医疗卫生、社会保障、文化体育事业、救助弱势群体、欠发达地区、环境保护和资源合理利用倾斜，着力解决事关人民群众切身利益的突出矛盾和问题，把构建社会主义和谐社会的思路真正体现在财政活动的方方面面，让全区人民分享我区改革开放成果。 一是逐步扩大公共财政覆盖基层的范围。每年安排3亿元资金加快社区特别是“村改居”社区公共基础设施建设，优先解决社区办公用房、文体设施配套问题；继续推进同富裕和扶贫奔康工程，按照市区4：6配套比例解决东部三个街道同富裕欠款问题，同时加大对东部的投入力度，支持东部街道发展，缩小地区差距，实现东、中、西互动和区域协调发展；积极配合市里组织实施大鹏半岛生态保护补偿政策，按照市区8：2配套比例落实生态补偿资金，在妥善保护自然生态的前提下，稳步推动大鹏半岛协调发展。 二是加大教育、公共卫生投入。坚持教育优先发展战略，安排教育经常性支出99,620万元，比上年增长17.7%，基本建立起与经济社会发展水平相适应的教育投入和发展机制。加快区实验学校、新亚洲学校等学校的扩建，缓解中心城和西部街道优质学位紧张状况，努力解决入学难问题；全力改善原村办小学的办学条件，积极推进义务教育均衡发展；加大师资培训、教学设备购置、教学业务研究等提升教学质量方面的投入；加大财政投入，支持教育人事制度改革；继续实施特困学生学杂费政府补助政策，对户籍人口困难户子女的学杂费和书本费给予减免。安排医疗卫生支出37,800万元，比上年增长6.2%，完善疾病防控、医疗救治、公共卫生信息和卫生执法监督体系，健全突发公共卫生事件应急机制。安排社康中心维持经费5,000万元并新建社康中心17家，着力解决广大中低收入群众“看病难、看病贵”的问题；进一步加快中心医院门急诊大楼、人民医院住院部大楼等区街两级公办医院的建设和改造步伐；实施计划免疫疫苗免费政策；采取措施优先解决平湖、布吉等街道医疗卫生资源极度紧缺、供给严重不足的问题。 三是进一步加大社会保障投入力度。安排社会保障和就业支出23,710万元，比上年增长27.89%。继续对欠发达地区缴纳养老保险费有困难的部分原村民给予适当补贴；建立健全公共就业服务平台，充分发挥促进就业再就业各项资金的作用，安排再就业资金1,500万元，加强就业与职业技能培训，大力开发公益性就业岗位，努力解决农转居失业人员和企业改制下岗人员的就业难问题，将服务对象扩大到外来劳动者；落实城市居民最低生活保障制度，努力保障低收入人群的基本生活，切实加强非公有制经济组织从业人员、外来劳动者和转地居民等重点群体的养老、医疗和低保工作，巩固民生之本；安排民政福利事业经费5,840万元，用于扶贫济困、弃婴抚养、五保户供养、支持拥军优属、优抚安置和老年人、残疾人工作，大力发展社会福利事业。 四是加大对食品安全、公共安全等关系人民群众切身利益的资金投入，继续加大社会治安综合治理和环境建设支持力度，为人民群众提供一个安全的生产、生活环境。投入1,945万元，加强动植物疫病、疫情监测与防治及食品安全检测工作，确保广大人民群众的身体健康和生命安全；全力支持街道综合执法改革，安排新组建各街道综合执法队的人员办公经费及启动资金1.5亿元，进一步强化街道的社会管理和公共服务职能，提升社会管理水平；安排公检法司支出7.6亿元，增长3.64%，提高政法部门打击违法犯罪活动的能力，促进“平安龙岗”建设；加大环境污染治理的投入力度，推进污水治理工程，加快污水处理厂截污主干管网建设，加强水资源保护。 （四）积极推进管理改革，完善财政运行机制。注重总结经验，创新制度，深化部门预算、国库集中收付、政府采购和收支两条线管理改革，尽快建立完善的公共财政管理体制。 一是深化部门预算改革。严格预算约束，凡公用经费中已核定的支出项目，专项经费中原则上不再安排，确因工作性质特殊需在专项经费中安排的，按项目预算管理办法要求编报项目预算，实行指标化管理；凡已编入年度政府采购预算的项目当年未进行政府采购的收回其资金指标；继续统筹单位结余资金安排部分新增项目支出。 二是深入推进国库集中支付制度改革。完善相关配套制度，全面启动国库改革，确定国库集中收付代理银行，选择首批试点单位实施国库集中收付。 三是进一步规范政府采购管理。不断细化采购预算编制，扩大政府采购规模和范围；强化对采购代理机构和采购人、供应商的监管；推进专家库建设，有效组织对评审专家的监督；认真处理投诉事宜，依法惩处违法违规行为。 四是深化非税收入收缴分离改革，严格政府非税收入管理。完善非税收入管理信息系统，加强财政票据管理；依法拓展非税收入范围，提高非税收入管理水平和效率。 （五）认真实施财政监督，切实推进依法理财。建立健全体制运行保障机制，强化资金管理和监督，确保财政资金安全有效使用，进一步提高依法理财、从严治财的水平。 一是严格预算支出管理。严格控制一般性支出，使区街两级一般性支出总体规模比上年降低10%，重点压缩车辆费用、会议费、公务接待费以及无实质意义的境内外参观学习考察费用等，切实降低行政成本；项目安排和工作经费的使用要按照“雪中送炭”的原则，实行“红、黄、绿”分级管理制度，符合公共财政原则的就抓紧批，不符合的坚决不批，把有限的资金、人力用在刀刃上，用在解决群众关心的急事上、难事上，解决民生的瓶颈问题。 二是强化政府债务管理，完善偿债机制，严格控制债务规模，避免财政风险；对各类财政资金存款进行分类整合，在确保财政正常运转的前提下，盘活沉淀资金，发挥资金效益，节约财政利息支出。 三是加大重大项目资金管理和专项资金使用的监督检查力度，积极推进绩效评价工作，扩大50万元以上财政专项经费的绩效评价范围，逐步建立以绩效评价结果为导向的财政资金使用新模式，规范政府支出行为，提高财政资金使用效益。 四是加强对会计法执法情况检查和新企业会计准则体系宣传贯彻工作，积极开展财会诚信体系建设，加强会计信息质量检查，努力提高财会人员的专业技术能力、职业道德水平和社会公信力。 各位代表：在新的一年里，我们将在区委领导和区人大监督支持下，认真落实科学发展观和构建和谐社会的重大战略思想，不断进取，全面完成财政各项任务，为促进龙岗更快更好发展做出新的贡献。