Analysis of Fiscal Budget Execution in Longgang District, January-February 2006

财政收入方面 一至二月份，全区累计完成一般预算财政收入82,928万元，比去年同期增收32,311万元，增长63.83%。其中：国税收入完成35,031万元，比去年同期增收26,099万元，增长292.2%；地税收入完成47,618万元，比去年同期增收6,142万元，增长14.81%。从各主要税种完成情况看：增值税累计完成35,031万元，比去年同期增长292.2%（国务院决定从2005年9月份开始实施增值税“免、抵、退”超基数地方负担比例由25%下调至7.5%，同时不再冲减一般预算收入的出口退税政策，而去年同期出口退税地方负担冲减收入1,804万元，若剔除此因素，按可比口径计算，同比增长16.67%）。增值税大幅增长的主要原因是由于去年受免抵调库指标的限制，年底结转的免抵调库指标均在今年2月份实现，2月份当月实现免抵调增增值税22,505万元；营业税累计完成22,716万元，比去年同期增收3,596万元，同比增长18.81%，主要增长来源于建安营业税和房地产市场缴纳的营业税；企业所得税完成3,756万元，比去年同期增收1,231万元，同比增长48.75%，受企业所得税汇算清缴期限的影响，预计下月仍会有一定幅度的增长；个人所得税累计完成17,048万元，比去年同期增收978万元，同比增长6.09%。另外，城市维护建设税、房产税、印花税等区级专享税比去年同期都有较大增长。 财政支出方面 一至二月份，全区累计完成一般预算财政支出43,368万元，比去年同期增支5,309万元，增长13.95%，其中区本级支出21,794万元，街道支出21,574万元。主要支出项目是：基本建设支出2,055万元（均为街道支出），比去年同期下降30.62%；文体广播事业费支出1,487万元，比去年同期增长57.52%；教育支出7,894万元，比去年同期增长0.15%；医疗卫生支出3,015万元，比去年同期下降8.41%；其他部门的事业费支出2,453万元，比去年同期增长7.26%；行政管理费支出11,042万元，比去年同期增长56.82%；公检法司支出11,087万元，比去年同期增长39.16%；城市维护费支出688万元，比去年同期下降34.48%；其他支出1,318万元，比去年同期减支178万元，同比下降11.9%。由于今年的各项预算指标目前尚未下达，1-2月份财政支出主要为基本支出。支出增长的主要因素是：一是增人增支（其中出租屋管理办今年新招聘了650名出租屋管理员，公检法财政供养人员增加240人），人员经费大幅度增长；二是春节前后集中支付了计生奖、节日补助等专项经费；三是为保证社会各界平安祥和地欢度春节，有效维护节日期间的公共秩序，加大了对交通整治、各项社会保障性和社会稳定性的支出保障力度。 从一至二月份的收支执行情况看，2006年我区财政执行开局情况良好，为“十一五”计划实施开了一个好头，也为实现全年预算收支平衡任务奠定了较好的基础。今后几个月，随着各项支出预算指标的下达，支出进度会不断加快；同时，我区税收收入对部分重点税源的依存度过高及税收收入存在的不稳定性等问题仍须给予高度重视。我们仍需继续坚持以科学发展观为统领，改变工作思路、转变工作方法，按照区委、区政府的工作部署，以组织收入为中心，严格控制支出，抓好财政管理和监督，努力实现全年预算收支平衡、略有结余的工作目标。