Analysis of Longgang District's Fiscal Budget Execution for January 2006

一、预算执行基本情况 1月份，我区共完成一般预算收入30,813万元，比去年同期增收10,069万元，增长48.54%，剔除出口退税因素后，同比增长21.12%；完成一般预算支出23,967万元（其中：区本级支出11,067万元，街道支出12,900万元），比去年同期增支4,509万元，同比增长23.17%。 （一）财政收入方面 1、工商税收收入完成30,627万元，比去年同期增收9,893万元，增长47.71%。其中：国税部门组织收入8,429万元，比去年同期增长49.16%；地税部门组织收入22,198万元，比去年同期增长47.17%，各主要税种具体完成情况是： ①增值税收入完成8,429万元，比去年同期增收2,778万元，增长49.16%。国务院从2005年9月份开始实行增值税“免、抵、退”超基数地方负担比例由25%下调至7.5%，同时不再冲减一般预算收入的出口退税政策。由于去年同期没有此项政策，若剔除此因素，按可比口径计算，增值税现税收入比去年同期下降18.54%。 ②营业税收入完成12,492万元，比去年同期增收2,932万元，增长30.67%。 ③企业所得税收入完成3,272万元，比去年同期增收1,950万元，增长147.50%。 ④个人所得税收入完成4,426万元，比去年同期增收1,599万元，增长56.56%。 ⑤区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）收入完成2,008万元，比去年同期增收634万元，增长46.14%。 2、专项收入完成177万元（全为排污费收入），比去年同期增收167万元，而去年同期仅为10万元。 3、其他收入完成9万元。 （二）财政支出方面 由于2006年度预算尚未下达，本月财政支出主要为上年结转项目资金及正常经费拨款。1月份，全区主要财政支出情况如下： 1．基本建设支出1,531万元（均为街道办上年结转项目支出），比去年同期减支555万元，下降26.61%。 2．教育支出4,081万元，比去年同期增支14万元，同比基本持平。 3．医疗卫生支出1,263万元，比去年同期减支318万元，下降20.11%。 4．行政管理费支出6,262万元（区本级支出2,002万元，街道支出4,260万元），比去年同期增支4,276万元，同比增长215.31%，主要原因是，大多数街道办在1月底(春节前)预拨了各部门2月份正常经费，街道办支出同比增长279.68%。 5．其他部门的事业费支出1,728万元，比去年同期增支497万元，增长40.37%。 6．公检法司支出5,645万元，比去年同期增支1994万元，增长54.62%，主要原因：一是增人增支，今年1月与上年同期相比，公检法财政供养人员增加了223人；二是今年公安部门经费比较紧张，1月份预拨公安办案经费600万元。 二、预算执行的主要特点 （一）在良好的经济基础上，首月收入达历年最高 1月份，我区经济在去年平稳、健康、快速发展的基础上，继续保持稳步增长的良好态势，各项经济指标持续向好，工业生产高速增长，商贸业繁荣，第三产业消费市场活跃，特别是今年元旦至春节前的购物、旅游等消费市场异常火爆，有效拉动了我区各项税收的增长。1月份我区完成各项税收收入30,627万元，首次突破3亿规模，本月财政收入为历年同期最高。 （二）工商税收稳步增长，各主体税种增长均衡 1月份，我区共完成工商税收收入30,627万元，比上年同期增收9,893万元，同比增长47.71%。从2005年9月实行新的出口退税政策以来，工商税收稳步上升，每月均保持较高的增长率。2006年1月份四大主体税种增值税、营业税、企业所得税和个人所得税比上年增长率分别为：49.16%、30.67%、147.5%和56.56%，实现今年税收收入开门红。 三、今年我区的财政工作重点 今年是我区实施“十一五”规划的第一年，也是全面推进城市化、加快和谐龙岗效益龙岗建设关键一年，财政部门要改变工作思路、转变工作方式方法，努力做好各项工作，为“十一五”起好步、开好局。 （一）培植和引进税源，加大征管力度，做大做好收入“蛋糕” 2006年我市将实行新的市区财政体制，随着我区各项事业的推进，刚性支出继续增长，资金供需矛盾依然尖锐。2006年我区财政经济工作的重点仍是要加大招商引资力度，吸引更多的大型项目落户我区，同时，积极扶持民营经济和高新技术企业级产业聚集基地的建设，培植新的财源增长点，做大财政收入“蛋糕”；另一方面，加强税收和非税收入的征管力度，保持与税务部门的紧密合作，摸清税源，通过多种确实有效的措施，充分调动单位征收积极性，确保各项收入应收尽收。 （二）发挥财政资金的经济杠杆作用，支持全区经济发展 加强财政宏观管理，坚持服务经济发展大局，站在大财政的角度，利用财政资金调动各方面的积极性，支持全区经济发展。一是运用财政性银行存款，调动银行放贷扶持企业的积极性，通过建立对银行的考核激励机制，引导金融业和社会资本加大对我区的投入；二是推进政府资助类资金整合与管理改革，扶持若干重点企业和项目，带动更多社会资金扶持我区自主创新型中小科技企业，为中小企业融资担保提供服务。 （三）做好新一轮区街财政体制改革工作 财政部门要积极与各街道办进行沟通协调，做好调研工作，按照区委、区政府促进街道职能转变的战略意图，制定新一轮的区街财政体制。一是促进街道更加关注民生，建立激励机制，调动区街两级共同培植财源、增加收入的积极性，促进全区经济快速发展；二是促进街道加强社会管理，由以经济管理为主向以社会管理为主转变；三是加强基层社区基础建设，完善社区服务功能。 （四）加强财政支出管理，强化财政监管职能 依法理财，完善各项管理制度，切实加强对财政资金分配、使用、绩效评价全过程的监督和管理，提高资金使用效益，是财政部门的重要职责。为此，要做到：一是严格控制计划外支出，进一步强化预算约束力；二是加强财政内部管理，完善各项管理制度；三是开展对部门项目支出进行绩效评价的试点工作；四是进一步加强对专项资金的跟踪检查工作。 （五）继续深化财政各项改革 按照构建公共财政管理体制框架的要求，一是继续推进部门预算改革，做好预算内外资金统编，细化、强化项目预算编制管理；二是稳步推进国库管理制度改革，进一步扩大国库集中支付范围；三是进一步深化政府采购制度改革，规范采购目录，完善网上采购，严处违规采购行为，不断提高政府采购效率；四是继续完善“收支两条线”管理，加强非税收入监管。