Report on the Estimated Completion of Fiscal Revenue and Expenditure and Surplus Revenue Arrangement for Longgang District in 2005

今年以来，在区委、区人大、区政府的正确领导下，全区各经济部门认真贯彻落实科学发展观，统一思想，扎实工作，我区经济持续保持平稳增长态势，财政运行总体情况良好。现将有关情况报告如下： 一、全年财政收支预计完成情况及超收安排 （一）收入方面 1.按照国税部门提供的最新收入预测，今年国税部门预计完成增值税全口径现税29.7亿元，免抵调增值税26.4亿元，出口退税17.5亿元，按照最近出台的出口退税政策，区分成约为10亿元，比年初计划3.81亿元超收6.19亿元； 2．按照地税部门提供的最新收入预测，今年地税预计征收全口径税收50亿元，区分成约24.33亿元，比年度计划23.23亿元超收1.1亿元； 3．其他收入预计完成2.83亿元，其中罚没收入2.3亿元，专项收入0.18亿元，预算外调入资金0.35亿元，比年度计划2.18亿元，超收0.65亿元。 上述合计，全年一般预算收入预计为37.16亿元，比年初预算（29.22亿元）超收7. 94亿元，比2004年增长37.1%。加上税收返还和上级补助收入（含返回2003年增值税免抵调收入2.94亿元），财政总收入预计为49.68亿元，扣除上解支出4.84亿元（含超基数负担2亿元），全年可支配财力预计为44.84亿元，比年初预算38.79亿元增加6.05亿元，其中区本级增加4.05亿元，街道增加2亿元。 与年初计划比较，全年可支配财力预计增长6.05亿元，主要原因：一是地税超收1亿元，主要来自华为公司所得税收入增加；二是中央返还2003年增值税免抵调收入2.94亿元，是年初计划编制后的一次性计划外收入；三是按照最近出台的出口退税政策，地方出口退税超基数负担比例由25%下调到7.5%后，负担减轻相应增加收入1.86亿元，但国税现税（全口径）比年初计划短收2.5亿元，区分成短收0.5亿元，两者相抵增加收入1.36亿元；四是罚没收入超收1.3亿元；五是预算外调入资金减少0.65亿元。 （二）支出方面 一般预算支出预计约为44.84亿元，其中：38.79亿元按区人大三届三次会议批准的年初支出预算执行，超收的6.05亿元安排如下： 1、村改居的社区居委会建设启动配套资金每个20万元，共需约1,900万元； 2、社区工作站的人员及办公经费按每个社区站平均配备10个工作人员，每人每月工资3,000元、办公经费每人每年7,000元的标准计算，全区100多个工作站，全年约需经费4,000万元，剔除预算已安排原拟补助每个社区10万元共1,000万元，缺口3,000万元。 3、按照市里的统一部署，调整行政事业单位补贴：一是将临时岗位津贴纳入年终考核奖基数；二是提高离退休人员的综合补贴标准。实行上述二项措施，区本级约需2,500万元； 4、2005年度政府投资项目安排资金6亿元，资金来源是预算内安排2亿元，预算外安排2.5亿元，国土基金安排1.5亿元。现由于今年国土基金支出计划中没有安排此项开支，由此产生1.5亿元的资金缺口； 5、历次区府常务会议已定开支，需在年终超收安排的支出项目13项，共计3300万元（见附表）。同时，增加基本建设支出10,000万元； 6、各街道办超收2亿元相应安排支出2亿元。 安排上述支出后，剩余未安排资金约0.48亿元（区本级）。 由于目前离年底还有近两个月的时间，市财政局也未批复我区2004年度财政总决算，因此到年底收支总额可能会有所变化。如果收入增加较多，届时将由区政府再统筹安排部分支出，主要是用于教育、卫生及农村城市化等方面支出。 今年，我区财政收支困难的形势得以扭转，年初开支硬缺口得以弥补，除了中央调整出口退税负担的客观因素外，也与区政府和各支出单位积极主动抓管理、控支出密不可分。在具体措施上：一是狠抓财政支出管理。区财政在年初预算编制时对行政事业单位项目支出压缩了5%，在预算执行中又严控计划外开支和临时性用款，单位用款习惯有所改变；二是严控行政成本。今年区政府通过整合现有办公场所，严控车辆购置，节减巨额的相关费用；三是切实提高资金的使用效益。政府投资不搞高档化，公共设施运作市场化，如体育中心实现自收自支。通过切实可行的具体措施，有效控制了支出规模和行政成本。 二、第四季度工作重点 一是继续关注税收收入的进度及重点税源企业税收完成情况，加强工商税收和各项非税收入的征收征管，应收尽收，更好完成年度预算收入任务。 二是根据新的出口退税政策加强与上级财政税务部门的联系和沟通，准确、合理测算我区超基数负担规模。今年我区预计出口退税17.5亿元、免抵调26.4亿元，若政策不调整按原口径计算，需超基数负担5.95亿元，即使政策调整后，超基数负担仍达2亿元。而是随着今后免抵退税规模不断扩大，我区的负担将越来越重。造成我区负担过重的主要原因：一是我区外贸出口增幅迅猛导致出口退税和免抵调增长太快；二是市财政核定我区基数偏低；三是市政府没有对超基数增量实行全市统筹，而是实行“谁产出，谁负担”。因此，我区必须向市政府反映我区超基数负担重的情况，争取调整出口退税负担办法，由全市统筹，按财力均摊，保护发展经济积极性。 三是认真做好年度财政收入、支出测算以及年度财政预算调整的各项工作。今年，因中央调整出口退税超基数负担比例及负担结算方法，预算收支口径发生变化，为了更加合理、准确地体现财政收支情况，需对年度财政预算进行调整，并按规定程序报区委、区人大、区政府审议。 四是按照年度工作计划，四季度将集中力量对上年专项支出项目多、数额大单位进行检查，检查专项支出使用情况及资金使用效果。同时抓紧制定财政资金使用绩效评价管理办法，争取在明年的部门预算中试行对项目支出的绩效预算，切实加强对财政资金使用的有效监管。 五是要加大财政改革的力度，加强调研，积极向市政府及有关部门反映我区财政困难，力争一个有利于我区发展的市区财政体制，按照科学、合理、规范的原则，拟订新一轮区街财政体制改革方案。