Analysis of Budget Execution for January-March 2005 in Longgang District

今年以来，在区委、区政府坚持用科学发展观统领全局，努力构建和谐龙岗的战略部署下，我区各经济部门扎扎实实贯彻区委、区政府建设“效益龙岗”的各项举措，努力推动我区经济又快又好地发展。一季度，财政收入保持稳定增长，财政支出安排合理，财政预算执行情况正常。 一、预算执行的基本情况 一至三月份，在区委、区政府的正确领导下，我区国民经济开局良好。全区累计完成一般预算收入75,469万元，比去年同期增长28.20%；累计完成一般预算支出60,817万元，与去年同期基本持平。 （一）财政收入方面 1-3月份，我区累计完成一般预算收入75,469万元，比上年同期增收 16,602万元，同比增长28.20%，按可比口径计算增长34.09%。其中：国税完成10,823万元，同比下降22.38%，按可比口径计算增长2.47%；地税完成64,406万元，同比增长43.39%。各项收入完成情况如下： 1、增值税收入10,823万元，比上年同期减收3,121万元，同比下降22.38%，其中：出口货物退增值税 3,465万元，免抵调减增值税14,525万元； 2、营业税收入33,281万元，比上年同期增收6,754万元，同比增长25.46 %； 3、个人所得税收入21,394万元，比上年同期增收 11,481万元，同比增长115.82%； 4、企业所得税收入3,815万元，比上年同期增收671万元，同比增长21.34%； 5、区级专享税（城市维护建设费、房产税、印花税）收入5,916万元，比上年同期增收582万元，同比增长10.91 %； 6、专项收入209 万元，为征收的排污费收入； 7、其他收入31万元，为国库利息收入。 （二）财政支出方面 1-3月份，全区累计完成一般预算支出60,817万元，比上年同期增支340万元，同比增长0.56%，与去年同期基本持平。其中区本级支出33,182万元，占总支出的 54.56%；镇级支出27,635万元，占总支出的45.44 %。全区主要支出项目完成情况如下： 1、基本建设支出累计完成7,150 万元，同比下降32.97%； 2、教育支出累计完成11,469万元，同比增长20.16%； 3、医疗卫生支出累计完成4,814万元，同比下降16.72%； 4、其他部门的事业费支出4,304万元，同比增长66.03%； 5、行政管理费支出累计完成10,479万元，同比增长1.35%； 6、公检法司支出累计完成12,688万元，同比增长20.99%。 二、预算执行的主要特点 （一）工商税收稳步增长，预算执行呈现两大亮点 一季度，在区委、区政府的正确领导下，我区经济市场活跃，大部分经济指标运行良好。同时，财税部门加强税收征管，严堵偷税、漏税，积极组织各项收入。1-3月份，累计完成工商税收75,229万元，与上年同期相比各月增长率分别为1.49%、34.02%和27.81%。其中个人所得税和营业税增长显著，收入分别比去年同期增长115.82%、25.46%。两项税收之和达到整个税收规模的72.68%。个人所得税收入大幅增长主要是华为公司贡献较大，华为公司仅2月份代扣代缴的个人所得税就达到4.1亿元（全口径），按照现行市区税收分成比例我区实现分成收入9,600万元，加上1、3月份税收收入，仅华为公司一家企业的个人所得税收入就占到全区个人所得税的50%左右。营业税收入主要为建安营业税。 （二）国税收入未能摆脱出口退税政策影响，收入不理想 一季度，我区各月增值税累计完成情况与上年同期相比分别下降：34.17%、21.84%、22.38%，主要原因是地方分担出口退税实际上是从去年4月份开始执行的。2005年1-3月份，我区负担出口退税3,465万元。如果剔除这一不可比因素，按同口径计算，增值税现值分成收入还是比去年增长2.47%。今年，随着IT产品出口退税率调高等新政策的实施和今年出口退税负担的进一步增加，预计我区的增值税与上年对比将持续呈现负增长状态。 （三）财政支出完成情况正常 由于2005年度预算尚未下达，因此一季度财政支出主要为基本项目支出及单位的正常经费。今后几个月，随着各项支出计划指标的下达及城市化工作的推进，扶贫奔康、“净、畅、宁”工程、“梳理行动”等项目支出速度会有所加快。 三、今年我区的财政工作重点 为确保完成今年各项预算任务，2005年我们将着重抓好以下几方面工作： （一）培植和引进税源，加强征管，积极组织财政收入 以我区实施农村城市化工作为契机，大力促进社会经济协调发展、区域间协调发展、行业间的均衡发展，通过认真研究和实施鼓励和支持经济发展的财政政策、措施，改善投资环境，加大招商引资力度，发展多元化经济，调整优化产业结构，充分发挥我区的地域优势，吸引更多的大型项目落户我区，积极扶持民营经济及高新技术企业发展壮大，培植新财源增长点，实现我区财政的可持续发展战略。同时，要加强对税收和非税收的征管，各征收部门要积极主动开展工作，通过多种切实有效的措施，确保收入应收尽收。 （二）调整和优化财政支出结构，提高预算约束力，压缩行政运行成本 2005年我区财政支出安排按照公共财政的要求，仍将实行适度从紧的指导思想，在优先满足政权运转、社会保障、社会管理方面的支出需求的基础上，加大对治安、治污、教育、卫生等社会的公共事业的投入，同时严格控制一般性财政支出，大力压缩会议费、招待费等一般性项目支出及一事一报的临时性请款，集中财力，重点扶持一批事关我区经济和社会发展全局的建设项目，充分发挥财政对经济的拉动作用。 （三）做好2005年新一轮市区和区街财政体制改革工作 深化改革、完善体制必将为经济快速发展提供强有力的支持。现行的市区财政体制将于2005年运行期满，我们将积极向市反映我区财政的实际困难，力争一个有利于我区发展的体制。2005年区、街财政体制改革，要按照管理重心下移的原则，根据事权的调整和变化，把凡是能下放到街道办的财权都下放到街道办，充分发挥街道办培植税源的积极性，把财政收入蛋糕做大。 （四）稳步推进国库管理制度改革，进一步扩大国库集中支付范围 今年，我们要通过总结政府采购、基建资金直接支付和工资统发的经验，进一步扩大国库集中支付范围，稳步推进国库管理制度改革。一方面，要加强政府采购的规范化建设，进一步加强监管工作，继续扩大政府采购规模和范围，切实提高政府采购工作的效率；另一方面，要扩大财政统发工资的范围，争取年内把龙岗公安分局等剩余行政单位工资全部纳入财政统发。