Analysis of Budget Execution for January-February 2005 in Longgang District

一至二月份，全区累计完成一般预算财政收入50,617万元，比去年同期37,613万元，增长34.57%。其中：国税完成8,932万元，比去年同期下降21.84%；地税完成41,476万元，比去年同期增长58.40%。从各主要税种完成情况看：增值税累计完成8,932万元，比去年同期下降21.84%，其中出口退税（含免抵）累计为-10,700万元，若剔除此因素，同比下降6.06%；营业税累计完成19,120万元，比去年同期增收2,891万元，同比增长17.81%；企业所得税完成2,525万元，比去年同期减收34万元，同比下降1.33%，主要是受企业所得税汇算清缴期限的影响，预计下月将会有一定幅度的增长；个人所得税累计完成16,070万元，比去年同期增收11,332万元，同比增长239.17%，华为公司贡献较大。华为公司于一月份发放上年度分红，其红利所得于二月份缴纳个人所得税，华为公司1-2月份上缴个人所得税约9,600万元。另外，城市维护建设税、房产税、印花税等区级专享税比去年同期都有较大增长。 一至二月份，全区累计完成一般预算财政支出38,059万元，比去年同期增支7,393万元，增长24.11%，其中区本级支出18,285万元，镇级支出197,74万元。主要支出项目是：基本建设支出2,962万元（均为镇级支出），比去年同期增长2.56%；农业支出979万元（其中镇级支出954万元，占97.45%），比去年同期增长86.83%；文体广播事业费支出944万元，比去年同期增长30.75%；教育支出7,882万元，比去年同期增长38.48%；医疗卫生支出3,292万元，比去年同期增长4.24%；其他部门的事业费支出2,287万元，比去年同期增长55.58%；行政管理费支出7,041万元，比去年同期增长24.36%；公检法司支出7,967万元，比去年同期增长36.33%；城市维护费支出1,050万元，比去年同期增长138.64%；其他支出1,496万元，比去年同期减支1,358万元，同比下降47.58%。影响支出的主要因素是：一是由于我区增加财政供养人员二千多人，人员经费大幅度增长；二是本月恰逢春节，春节前后集中支付了计生奖、节日补助等专项经费；三是随着农村城市化工作的推进，加大了对交通整治、城市维护、教育等社会公共事业的投入。 从一至二月份的收支执行情况看，2005年执行开局良好，各税种完成情况较好。今年，随着我区投资结构的日趋合理和产业结构的不断升级，我区国民经济运行将持续向好。支出方面，由于我区人大会将于三月召开，因此各项计划指标目前尚未下达，本月财政支出主要为基本项目支出及预拨的正常经费。今后几个月，随着各项支出计划指标的下达及城市化工作的推进，项目支出速度会有所加快。同时，随着出口规模的扩大和去年出口退税的滞后影响，出口退税政策对我区一般预算收入及可支配财力的影响将进一步加大，对我区出口退税负担状况，我们仍须予以高度关注。为此，我们一定要按照区委、区政府的工作部署，认真做好财政预算的各项工作，继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，加强财政管理，强化预算刚性，努力实现全年预算收支平衡、略有结余的工作目标。