Shenzhen Water Affairs Bureau 2013 Department Final Accounts Report

一、主要职能 深圳市水务局主要职能是：贯彻执行国家、省、市有关水行政工作的法律、法规、规章和政策；起草有关法规、规章和政策。拟订水务发展及专业规划。负责水资源保护工作，保障生活、生产经营和生态用水，实施水资源统一监督管理。组织水功能区划分；监测河道、水库的水量，检测水质。负责水库、供引水工程设施、河道、堤防等防洪设施、排水设施、水污染治理设施等水务工程的建设管理和运行监管。监管城市供水水质安全，负责水质日常检测和管理工作。负责水务企业的行业管理。负责水务局承担的收费征收管理与相应运营费用核定。负责全市防洪防风安全。负责水工程范围内建设项目审批。负责防治水土流失，审批并监督实施建设项目水土保持方案。负责节约用水和节水型城市建设工作，拟订节约用水政策及有关标准。负责水政监察和水行政执法，调解水事纠纷。承办市政府和上级部门交办的其他事项。 二、机构设置情况 深圳市水务局2013年度部门决算包括20家预算单位，包括局机关本级（内设1办7处）和市防汛防旱防风指挥部办公室、市排水管理处、市节约用水办公室、市水政监察支队4家参照公务员管理单位，及以下两类事业单位： 一是财政拨款事业单位5家，包括：市水务工程建设管理中心、市治理深圳河办公室、市防洪设施管理处、市水务工程质量监督站、市水质检测中心，分别承担市级政府投资水务工程建设、河道和防洪设施管理、工程质量监督及水质检测任务。 二是经费自理事业单位10家，包括：市东江水源工程管理处、市铁岗·石岩水库管理处、市北部水源工程管理处、市大鹏半岛水源工程管理处、市西丽水库管理处、市梅林水库管理处、市三洲田·铜锣径水库管理处、市清林径引水调蓄工程管理处、市公明供水调蓄工程管理处、市水务局财务管理中心，其经费来源为原水费收入，实行“收支两条线”管理，并按“以收定支”原则纳入部门预算管理。该部分单位分别承担原水调度供应、水库防洪调蓄等生产运行任务、各自管理范围内水源保护、水政执法，依照授权负责部分供引水、水源调蓄工程建设管理工作。 三、2013年部门决算情况说明 （一）决算总体情况 经核定，我局2013年收入合计347,153万元，其中：本年收入342,685万元、上年结转和结余2,564万元、用事业基金弥补收支差额1,904万元；支出合计347,153万元，其中：本年支出328,291万元、结余分配91万元、年末结转和结余18,771万元。 按资金类型分，我局2013年部门决算包括：部门预算资金114,345万元，占比33%；基本建设资金221,185万元、占比64%；水务专项资金11,613万元、占比3%。其中，部门预算资金主要用于保障我局20家预算单位履行相关机构职能和所管辖的水务工程设施正常运行；基本建设资金主要用于我局各建设单位组织实施的水环境综合整治、防洪排涝、水土保持、供引水调蓄工程等水务工程建设；水务专项资金主要包括水务发展专项资金、节约用水专项资金、全国水利普查专项经费等。 纳入2013年部门决算的资金范围包括部门预算资金、基本建设资金、财政专项资金三大类，相比财政部门年初批复的部门预算的数据口径多出基本建设资金、财政专项资金两类。因数据口径差异，且我局部门决算中基本建设资金所占比例达64%，我局决算规模同年初批复的部门预算相比增加幅度较大。形成预、决算数据口径差异的主要原因：一是根据财政部新修订施行的《事业单位会计制度》要求，自2013年起，需将按《国有建设单位会计制度》另行单独核算的政府投资基本建设项目收支情况并入预算单位会计账（简称大帐），并纳入部门决算合并反映，但按照政府投资基本建设程序管理的年度投资计划不在年初批复的部门预算中反映；二是按照财政专项资金管理政策要求，水务专项资金项目需遵循专项评审、分批下达等管理程序，其年度收支计划不在年初批复的部门预算中反映，但按财政部门决算编制要求，专项资金收支纳入部门决算合并反映。 （二）收入决算情况 1.本年收入合计342,685万元，包括部门预算收入111,521万元、基本建设项目收入220,615万元、专项资金项目收入10,548万元。其中： 财政拨款收入332,957万元，包括当年部门预算拨款收入108,292万元、基建项目拨款收入220,615万元、专项资金项目拨款收入4049万元。 事业收入1837万元，主要为节水专项资金拨款收入。 其他收入7891万元，包括水务专项资金拨款5109万元、部门预算政府采购资金上年结转2700万元及利息收入。 2.用事业基金弥补收支差额1904万元，包括事业单位以前年度预算结余资金1740万元、专项经费结余资金164万元。 3.上年结转和结余2564万元，包括行政事业单位以前年度预算结余资金1084万元、专项经费结余资金1480万元。 （三）支出决算情况 1.本年支出情况。本年支出328,291万元，包括部门预算支出113,525万元、基本建设项目支出203,826万元、专项资金项目支出10,940万元；其中，公共预算财政拨款支出316,194万元。按功能分类科目划分，支出情况如下： 社会保障和就业支出1,132万元，为部门预算基本支出，包括财政对社会保险基金的补助支出332万元、行政事业单位离退休人员经费支出779万元、抚恤支出21万元。 医疗卫生支出207万元，为部门预算基本支出，主要用于行政事业单位医疗保障支出。 城乡社区事务支出3,338万元，包括当年部门预算经费支出2748万元和上年结转的采购资金支出589万元；主要用于排水管理部门排水管网、污水处理设施监管及一般行政事务支出。 农林水事务支出316,508万元，包括当年部门预算经费支出102,611万元和上年结转的采购资金3558万元、基建项目支出203,827万元、专项资金项目支出6513万元；主要用于水利工程建设、水利工程运行与维护、水资源管理与保护、水利行业业务管理、水利执法监督、水质监测、防汛及其他水利支出。 住房保障支出1,612万元，为部门预算基本支出经费，主要用于单位按规定比例缴交的住房公积金支出。 其他支出5494万元，包括上年结转的部门预算政府采购资金支出1068万元、水务专项资金支出4426万元。 2.结余分配91.42万元，主要为利息收入，按照事业单位会计制度规定分配计入事业基金。 3.年末结转和结余18,771万元，包括基建项目结转结余资金17,358万元、专项资金结转结余722万元、部门预算结转结余691万元。年末结转结余资金数额较大，其中以基建项目结余结转资金为主，主要是尚不具备支付条件的应付未付款项。 （四）财政拨款支出决算情况 1. 财政拨款支出决算总体情况。本年公共预算财政拨款支出合计316,194万元，包括：部门预算支出108,310万元、基建项目支出203,826万元、专项资金项目支出4,058万元。其中：基本支出21,363万元、占比6.75%，项目支出294,831万元、占比93.25%；基本支出均为预算经费支出，占部门预算支出的19.7%（其余为部门预算项目支出）。与上述本年支出决算相比，主要是不含上年结余结转资金和非公共财政拨款资金来源的部分专项资金。 基本支出决算较年初预算批复增幅较大，主要原因是：为加强经费自理事业单位财务收支管理，提高资金使用效率，自2011年起我局经费自理单位纳入预算内管理，实行国库集中支付，在预算编报时按要求将该类单位基本支出预算计入本部门年度预算项目支出，而实际支出时仍严格依照基本支出经费管理和会计规范要求核算，部门决算时在基本支出中反映。涉及该类情况的我局下属10家经费自理单位2013年基本支出14,928万元，对应的预算数在年初批复预算时全额计入了项目支出。 2.财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出与上述本年支出情况除部分科目下金额有所差异外，支出方向和资金用途一致。按功能分类科目划分，具体结构比例情况如下： 社会保障和就业支出1132万元，占0.36％； 医疗卫生支出207万元，占0.07%； 城乡社区支出2748万元，占0.87%； 农林水事务水利支出310,495万元，占98.19%；其中，用于水务工程建设204,425万元，水务工程运行与维护56,690万元，水资源管理与保护38,049万元，水务行业业务管理6375万元，三防应急管理、水政执法监督、水质监测及其他水利支出4956万元。 住房保障支出1612万元，占0.51％； 四、2013年部门预算执行（同口径预、决算对比）分析 财政部门年初批复我局的部门预算为116,012万元，执行中经财政部门核准调整后的部门预算为113,773万元，当年预算实际执行108,310万元,执行比例为95%，执行差额5463万元。 部门预算年中变动的主要原因是：受2013年降雨偏多等因素影响，为保障我市供水安全，我局及时调整了水源调度计划，适当调减了境外引水量，导致年初预算编列的水源工程运行电费、水资源费等项目支出经费需求有所减少，相应核减了当年的农林水事务水利支出预算。 年末预算执行剩余差额的主要原因是：由于汛期长（每年4月到10月）等水利行业特点，部分工程维修维护项目需要跨年度实施，相应的采购预算项目执行也需跨年完成，年末形成的部分结余资金需结转下年支付。 按照决算同口径调整后的各类预算经费执行情况为：基本支出年初预算22,185万元（计入经费自理单位基本支出），实际执行21,363万元,执行比例96%。项目支出年初预算93,827万元（剔除经费自理单位基本支出），实际执行86,931万元，执行比例93%，按照年中调整后的预算数计，实际执行比例95%；其中：农林水事务水利支出年初预算91,344万元，实际执行84,509万元，执行比例93%，按调整后的预算数计实际执行比例95%；城乡社区事务支出年初预算2483万元，实际执行2422万元，执行比例98%。 附表： 附表1 公共预算收入支出决算总表 附表2 公共预算财政拨款支出决算表