Report on the 2018 Final Accounts Draft of Longhua District, Shenzhen

2018年是改革开放40周年，也是龙华发展史上具有重要意义的一年。一年来，全区上下深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，全面落实习近平总书记对广东重要讲话和对深圳重要批示指示精神。在市委市政府和区委区政府的坚强领导下，我区始终坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持新发展理念，准确把握长期大势，保持定力、增强信心、坚定决心，牢牢把握发展主动权，推动财政管理工作高质量发展。 一、龙华区2018年一般公共预算收支决算 （一）收支总体情况 2018年，龙华区实现一般公共预算总收入333.2亿元。其中，完成本级一般公共预算收入133.4亿元，同比增长10.4%，上年结转收入0.5亿元，上级补助收入48.8亿元，调入资金15.9亿元，债务转贷收入3亿元，调入预算稳定调节基金131.6亿元。本级一般公共预算收入中，税收收入127.3亿元，同比增长9.9%，非税收入6.1亿元，同比增长23.2%。 2018年，龙华区完成本级一般公共预算支出244.7亿元，加上上解支出10.8亿元、补充预算稳定调节基金77.2亿元，全年实现一般公共预算总支出332.7亿元，结转下年支出0.5亿元。实现了收支平衡，略有结余。 （二）一般公共预算收入完成情况 1.本级一般公共预算收入 2018年，我区实现本级一般公共预算收入133.4亿元，同比增长10.4%，较年初预算超收2.3亿元。 其中，实现区级税收分成收入127.3亿元，同口径增长9.9%。具体情况如下：增值税收入52.9亿元，同比增长2.3%；企业所得税收入13.7亿元，同比增长9.1%；个人所得税收入7亿元，同比下降2.8%；城市维护建设税收入15.7亿元，同比增长24.8%；房产税收入2.9亿元，同比增长25%；印花税收入3.8亿元，同比增长29.3%；城镇土地使用税收入1亿元，同比下降1.3%；土地增值税收入21.4亿元，同比增长21.9%；契税收入8.9亿元，同比增长11.6%。 累计实现非税收入6.1亿元，同比增长23.2%，完成年初预算的122.4%。具体情况如下：行政事业性收费收入2亿元，同比增长93.6%，主要是收费疫苗收入大幅增加；罚没收入0.9亿元，同比增长20.4%；国有资本经营收入1.7亿元；政府住房基金收入0.7亿元，同比增长53.6%；国有资源(资产)有偿使用收入0.6亿元，同比下降70%；其他收入0.2亿元，同比下降75%。 2.转移性收入情况 2018年实现转移性收入199.8亿元，其中： 上级补助收入48.8亿元。2018年，龙华区收到返还性收入5亿元，一般性转移支付18.1亿元，专项转移支付25.7亿元。专项转移支付主要是用于提高教育质量的教育费附加、地方教育附加，用于提高辖区医疗卫生水平的基本公共卫生服务补助资金，解决困难群众基本生活的救助补助经费等，已全部纳入相关单位部门预算安排。 债务转贷收入3亿元，为我区发行的一般债券（2018年深圳市政府一般债券（一期））。 2017年底结转到2018年资金共计0.5亿元。主要是结转上级专项转移支付资金，包括第一批城市公共安全专项资金、2017年中央财政支持学前教育发展资金（扩资源和幼儿资助奖补）、2017年省扶持新闻出版广电（版权）专项资金等。 2018年一般公共预算调入资金147.5亿元，包括调入预算稳定调节基金131.6亿元，调入政府性基金14.8亿元，调入国有资本经营预算资金820万元、调入其他资金1亿元。 （三）一般公共预算支出完成情况 1.2018 年本级一般公共预算支出244.7亿元，其中： （1）一般公共服务支出29.1亿元，比上年同期增长30%。该科目主要反映政府为改善辖区民生，提供基本公共服务的支出。增加主要是我区重视人才培养，加大对人才投入，安排人才专项资金1.9亿元，较上年增加1亿元。 （2）公共安全支出17.2亿元，比上年同期增长7.3%。该科目主要反映政府维护社会公共安全和社会治安方面的支出。增加主要是重视安全监管及社会治理，安排区公共安全视频监控系统补点及升级项目0.9亿元，警用设备0.1亿元。 （3）教育支出34.4亿元，比上年同期增长24.1%。该科目主要反映政府教育事务支出。我区始终坚持教育优先发展战略，持续加大财政教育投入，一是全年新开办学校7所、公办幼儿园4所，增加相应开办和运转费用；二是新增龙华中学、鹭湖学校、和平小学、春华学校等新改扩建工程项目支出；三是积极响应市级民生政策，增加安排午餐午休经费。 （4）科学技术支出26.2亿元，比上年同期降低55%。该科目主要反映政府用于科学技术方面的支出。剔除产业用房购置不可比因素后，该科目同比增长107%。我区坚持以创新作为引领发展的第一动力，深入实施创新驱动发展战略，实施国家高新技术企业认定奖励、企业研发投入激励等普惠性科技政策，加速构建全方位创新生态体系。 （5）文化体育与传媒支出4.5亿元，比上年同期增长9.3%。该科目主要反映辖区文化、体育和文物等方面的支出。区政府关注辖区群众的文化体育生活，持续加大对体育建设支出，新增安排体育公园工程0.4亿元。 （6）社会保障和就业支出12.1亿元，比上年同期下降31%。该科目主要反映政府在社会保障与就业方面的支出。剔除2017年养老保险并轨改革一次性支出后，该科目与上年基本持平。 （7）医疗卫生与计划生育支出19亿元，比上年同期增长22.4%。该科目主要反映政府医疗卫生与计划生育方面的支出。我区持续加大医疗卫生投入，一是新增区综合医院、人民医院新外科大楼及中心医院扩建工程等基建支出，其中综合医院1亿元、中心医院扩建工程1.1亿元，人民医院新外科大楼0.7亿元；二是因社康门诊标准由25元\/次提高到43元\/次，全区医疗成本增加0.8亿元。 （8）节能环保支出25.4亿元，比上年同期增加24亿元，增长1639.2%。该科目主要反映政府节能环保方面的支出。增加主要是新增茜坑水库饮用水源一级保护区历史遗留违法建筑和建设项目13.7亿元，雨污分流管网完善工程7.2亿元。 （9）城乡社区支出43亿元，比上年同期增长9.1%。该科目主要反映政府城乡社区与城市建设方面的支出。我区以建设现代化国际化创新型中轴新城为目标，加大城市建设投入。一是增加大浪时尚小镇建设管理经费0.3亿元；二是追加全区城市环境品质提升项目3亿元。 （10）农林水支出10.2亿元，比上年同期增长50.9%。该科目主要反映政府农林水事务支出。增加主要是新增小区排水管网改造工程2.4亿元和观澜河流域水环境综合整治支出1.4亿元。 （11）交通运输支出0.6亿元，比上年同期下降57.2%。该科目主要反映政府交通规划研究方面的支出。 （12）资源勘探信息等支出9.1亿元，比上年同期下降78.5%。该科目主要反映政府对产业发展等方面的支出。剔除2017年注资国企和购置物业支出后，该科目比上年同期增长78%。 （13）商业服务业等支出590万元，比上年同期增长23.7%。增长的主要原因是增加旅游行业管理及行业安全生产经费。 （14）金融支出274万元，比上年同期增长508.9%。增长的主要原因是增加了金融风险管理及打击非法集资相关工作经费。 （15）援助其他地区支出1亿元，比上年同期下降28%。下降的原因是上级安排扶贫任务减少。 （16）国土海洋气象等支出3.9亿元，比上年同期增长109%。该科目主要反映用于国土规划等事务支出，增长主要是因为2018年增加了重点片区规划支出。 （17）住房保障支出6.3亿元，比上年同期下降25%。该科目主要反映政府用于住房方面的支出。 （18）其他支出2.5亿元，主要是各街道办事处动用的年初预留机动经费，比上年同期下降4.4%。 2.2018年一般公共预算转移性支出88.5亿元，其中： （1）上解支出10.8亿元。 2018年，龙华区上解中央796万元，包括原体制上解和上解国税经费；区上解省经费8.9亿元，主要是体制上解4.8亿元，省统筹教育资金2.9亿元，对口援助西藏、新疆、四川甘孜州0.2亿元；区上解市1.8亿元，主要是第五轮体制定额上解及城镇居民医疗保险补贴资金等。 （2）调出资金安排77.2亿元。 2018年初，预算稳定调节基金余额7亿元，按预算法规定，将2018年超收收入以及有关结转结余资金77.2亿元用于补充预算稳定调节基金。截至2018年底，本级预算稳定调节基金共计84.2亿元，其中75.7亿元已调入2019年一般公共预算统筹安排，剩余8.5亿元按《预算法》规定仍作为预算稳定调节基金，用于平衡以后年度预算需要。 （3）年终结转0.5亿元。 3.一般公共预算调整情况 2018年9月，区一届人民代表大会常务委员会第十四次会议审议通过《龙华区2018年预算中期调整方案》。一般公共预算新增债务转贷收入3亿元，加上年初预算295亿元，全年一般公共预算总收入调整为298亿元。按照收支平衡原则，相应将地方一般公共预算总支出调整为298亿元。其中本级一般公共预算支出调增9.3亿元，主要包括学校、医院及有轨电车上盖保障房等城市建设项目、安排小区排水管网改造工程（第五批）、龙华松和片区雨污分流管网完善工程和观澜君子布片区雨污分流管网完善工程共调增支出6.3亿元；增加上解省统筹教育资金3亿元。减少安排预算稳定调节基金6.3亿元。 二、政府性基金收支决算情况 （一）收支总体情况 2018年区政府性基金总收入64.6亿元，比上年同期下降35.1%。区政府性基金当年支出53.3亿元，比上年同期下降26.5%，总收支相抵后，结转结余11.3亿元。 2018年龙华区完成政府性基金本级收入0.3亿元，加上上级补助收入37.3亿元、上年结余收入27亿元，全年实现政府性基金总收入64.6亿元。 2018年龙华区政府性基金本级支出38.5亿元，加上调出至一般公共预算14.8亿元，结转下年支出11.3亿元，全年实现政府性基金总支出64.6亿元。 （二）收入决算情况 2018年，龙华区完成政府性基金本级收入0.3亿元（包括彩票公益金收入0.26亿元、国有土地使用权出让收入6万元），加上上级补助收入37.3亿元（包括国有土地使用权出让收入36.9亿元、彩票公益金收入0.3亿元、国家电影事业发展专项资金收入0.1亿元）、上年结余27亿元，全年实现政府性基金总收入64.6亿元。 （三）支出决算情况 2018年，龙华区完成政府性基金本级支出38.5亿元，主要包括城市建设支出及征地拆迁支出34.7亿元、公共租赁住房支出3.2亿元；加上调出至一般公共预算14.8亿元、结转下年支出11.3亿元，全年实现政府性基金总支出64.6亿元。 （四）政府性基金预算调整情况 政府性基金预算总支出在年初预算框架下进行内部结构性调整，其中当年支出调增7.7亿元，调出资金调减7.7亿元，政府性基金总收支规模保持不变。 三、国有资本经营收支决算情况 2018年，纳入区本级国有资本经营预算编制范围的2家国有企业，为深圳市龙华投资管理有限公司及深圳市龙华建设发展有限公司。国有资本经营收入3367万元，其中本年收入3280万元，上年结转87万元；国有资本经营支出3367万元，其中本年支出1700万元，调出至一般公共预算820万元，年终结余847万元。 国有资本经营预算全年未做调整。 四、社会保险基金收支决算情况 根据深圳市财政管理体制，社保基金预算及决算由市本级财政统一编报，因此龙华区无社会保险基金收支决算数据。 五、其他情况 （一）政府性债务情况 2017年末，我区地方政府债务余额为0元。2018年5月，经财政部核批，我区发行一般债券（2018年深圳市政府一般债券（一期））3亿元，主要用于城市水务项目，并已在当年全部支付完毕。 （二）“三公”经费支出情况 2018年财政预算拨款开支的出国（境）费用、公务车辆购置及运行费、公务接待费等合计4917.1万元。其中出国（境）费用371.9万元，较2017年实际执行增加138.8万元，增加主要是因公出国（境）经费按照市财政局要求，统一支出口径，将赴港澳台的费用（除涉密之外）均列入因公出国（境）经费管理，同时市委组织部组织的赴外短期培训也列入因公出国境费统计，支出口径扩大；公务车辆购置及运行费4414.6万元，较2017年实际执行减少4210.7万元，其中公务车辆购置98.5万元，较2017年实际执行减少4133.4万元，公务用车运行维护费4316.1万元，较2017年实际执行减少77.3万元；公务接待费130.6万元，较2017年实际执行减少93.2万，下降41.6%，公务车辆购置及运行费和公务接待费减少主要是因为公务用车改革以及严格执行“三公经费”的有关规定和要求，力争做到只减不增。 我区将继续严控行政部门经费和“三公”经费支出，认真贯彻落实中央八项规定和国务院“约法三章”要求，严格遵守《党政机关厉行节约反对浪费条例》，落实过“紧日子”要求。 （三）预算绩效开展情况 2018年，我区按照党的十九大关于全面实施绩效管理的要求，将绩效理念融入到预算管理全过程，逐步建立以绩效目标为导向，以绩效监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步改进预算管理。一是不断完善绩效管理机制。制定工作实施方案，构建绩效评价指标体系。二是不断强化绩效管理技能。组织全区行政事业单位开展预算绩效管理业务培训。三是不断提高绩效管理意识。要求各单位编制2018年预算时至少选取两个支出规模相对较大、主要履职类项目申报绩效目标，组织单位开展全面绩效自评。四是选取重大民生类项目实施重点绩效评价。重点选择街道办“社区民生（微）实事”项目、公立医院“医疗成本管理支出”和民政局“社会组织培育”等项目进行重点绩效评价，将评价结果作为预算编制的重要依据。 六、2018年预算执行效果和落实本级人大决议情况 （一）2018年预算执行效果 2018年，我区经济保持活跃，延续总体平稳、稳中向好态势，带动财政收入协调发展，财政经济实现良性循环。全年收入增长平稳，月均增速保持8%以上。收入结构持续改善，税收分成收入占地方一般公共预算收入的95.4%，连续3年保持90%以上。财税收入平稳增长、结构持续改善，财政发展质量不断提升，进一步增强服务经济发展能力。财政在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用，预算执行有以下特点： 1.落实减税降费政策，营造优质营商环境，产业结构持续优化升级 积极贯彻落实国家各项减税降费政策。随着减税降费政策进一步落地，财政收入增速稳中趋缓，2018年，主体税种中增值税、所得税、土地增值税、消费税同比增速较往年均有所下降。积极营造优质营商环境。充分发挥产业发展专项资金的导向和激励作用，用足用好产业专项资金14亿元，有力支持辖区进行招商引资、人才引进，推动我区整体产业转型升级；非税收入依法依规征收，切实执行各项降费措施，深化“放管服”改革，加强收费信息公开，建立动态调整机制，推动营造高效透明的政务环境。产业结构持续优化升级，呈现高质量增长。供给侧结构性改革深入推进，产业转型升级步伐加快，服务业实力不断增强，第二产业税收占总体税收的52.9%，第三产业税收占总体税收的47.1%，同比增长28.3%，二、三产业共同带动经济增长。 2.重点支出领域保障有力，进一步增强群众获得感 全力保障区委区政府决策部署和各项中心工作，调整优化财政支出结构，加大对重点领域和重点项目支持力度，积极支持打好三大攻坚战，财政支出更加精准有效。切实保障和改善民生。落实各项民生政策，全年九大类民生支出155.5亿元，增长27%，占比63.6%，支出结构持续优化。教育类支出34.4亿元，同比增长24.1%，连续3年增速保持20%以上，龙华高级中学、龙华区第二实验学校等8所公办学校及4所新型公办幼儿园正式投入使用，新增公办学位1.74万个，进一步落实民办教育义务教育阶段学位补贴、两免一补以及各项教育补贴和优惠政策。医疗卫生类支出19亿元，同比增长22.4%，积极支持推动中心医院扩建工程及综合医院建设工程，进一步提高基本医疗和公共卫生服务水平。城乡社区类支出43亿元，增长9%，全面加强城市建设与维护，继续推进辖区排水管网改造与绿地绿道管养等，深入开展城中村环境综合治理，强力推进安全隐患排查整治。节能环保类支出25.4亿元，较上年投入增加约24亿元，积极支持茜坑水库饮用水水源一级保护区历史遗留违法建筑清拆工作，大力推进观澜河水环境综合整治工程，辖区水源环境持续改善。文化体育类支出4.5亿元，增长9.3%，持续加大公共文体设施建设投入，办好国际网球公开赛等一批高端文体活动，不断丰富社区文化生活，群众获得感进一步增强。 3.预算管理体制改革初见成效，完善推动高质量发展的财政制度体系 积极贯彻落实省市预算管理体制改革精神，继续推进预算管理体制改革。深化预算编制改革。进一步编细编实部门预算，继续落实全口径预算要求，加大预算体系统筹力度；深化中期财政规划管理，与年度预算同步编制，大力推进财政项目库建设完善，推动项目储备常态化，夯实中期规划管理基础；进一步加大预算公开力度，通过龙华政府在线、公众号等媒介详细及时公开财政预决算信息，切实增强预决算透明度。落实单位预算执行主体责任，建立预算执行多层级督进机制，加强财政资金统筹使用，提高资金使用效益。调慢补快，全方位多渠道统筹各类资金，全力保障重点民生项目支出。强化结果运用，建立预算执行情况与预算安排挂钩机制。形成上一年度预算执行情况与下一年度预算安排量化挂钩机制，倒逼预算单位加快预算执行。开展重点民生绩效评价工作，探索实施全面预算绩效管理。组织对包括社区民生微实事和公立医院医疗成本管理支出项目在内的本年度重点民生项目支出开展绩效评价，并将绩效评价结果作为年度预算安排重要依据，实现预算和绩效管理一体化。 （二）落实本级人大决议情况 2018年1月，区一届人大二次会议审议批准《关于2017年深圳市龙华区预算执行情况和2018年预算草案的报告》；2018年9月，区一届人大常委会第十四次会议听取审议《关于深圳市龙华区2018年上半年预算执行情况的报告》；审议通过《深圳市龙华区2018年预算中期调整方案》。两次会议均对做好我区预算管理工作提出具体意见。此外，2018年，区财政部门共受理人大代表建议13件、政协委员提案12件。办理过程中，区财政部门始终坚持责任到位、质量到位、沟通到位，以办理建议为契机，扎实改进财政管理和服务工作。主要落实情况如下： 1.充分发挥财政职能，不断优化支出结构 根据区委区政府重大决策部署，重点保障政府投资项目，全力支持推进各项重大基础设施建设；积极统筹财政资金，全力以赴保障教育医疗、治水提质、公共安全和城市维护管养等民生类支出，抓细抓实社区民生微实事项目，提升民众获得感；全力履行国资、集资、政府物业管理职能，国有资本布局日趋合理，集体资产监管创全市标杆，政府物业管理基础全面夯实。 2.深化预算管理改革，提升预算管理水平 严格遵守先有预算、后有支出的原则。区财政部门按照区人民代表大会批准的预算组织各项支出，涉及预算调整事项，均严格按照程序报区人民代表大会常务委员会审议，经批准后执行；定期召开预算执行督办会，建立预算执行多层级督进机制，多措并举加快预算执行，有效推动完成全区各项重点工作。 综合来看，全年我区上下深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和市委市政府决策部署，按照争当“走在最前列”尖兵的总体工作要求，围绕高质量发展，狠抓各项工作。全区经济增长稳中提速，保持全市引领态势，创新发展能级持续提升，发展新动能更加强劲，民生保障进一步改善，经济社会发展取得丰硕成果。 主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会以及中央经济工作会议精神，按照市委市政府和区委决策部署，勇担当、勤作为、重实效，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，加快建设现代化国际化创新型中轴新城，争当中国特色社会主义先行示范区尖兵，努力在创建社会主义现代化强国城市范例中走在前列！