Report on the Draft Final Accounts of the Jieyang Municipal Level for 2012

揭阳市财政局局长 江林生 （2013年9月24日） 主任，各位副主任、秘书长，各位委员： 我受市人民政府的委托，向市五届人大常委会第十四次会议作关于2012年市本级决算草案的报告，请予审议。 一、2012年市本级财政决算情况 2012年，市级财政工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，紧紧围绕“打造粤东发展极，建设幸福新揭阳”核心任务，按照市五届人大一次会议审议通过的年度财政预算，强化收入征管，合理安排支出，保证了党政机关的正常运转和各项事业发展的基本资金需要。市级财政年终执行结果实现了收支平衡，略有结余。 （一）地方公共财政预算收支决算情况 1、地方公共财政预算收入决算情况。2012年，市直公共财政预算总收入决算数为461198万元，比年初预算数243735万元增加217463万元，主要是： （1）市直地方公共财政预算收入完成112868万元，为年度预算的92%，比上年增收18200万元，增长19.23%。 （2）上级补助收入118507万元，比年初预算49044万元增加69463万元。增加的主要项目是：专项转移支付收入及省下达戴帽资金追加市直单位专款一次性补助比年初预算增加58821万元，一般性转移支付补助增加10642万元。 （3）债券转贷收入60705万元，为中委合资南海(揭阳)石化2000万吨\/年超重油项目建设和市级保障性住房建设地方政府债券项目。 （4）下级上解收入10608万元，比年初预算增加5575万元。 （5）上年结余结转资金106324万元，比年初预算增加39389万元。 2、一般预算支出决算情况。2012年，市直财政一般预算总支出461198万元，主要支出项目是： （1）市直地方公共财政一般预算支出232845万元，比年初预算增加71193万元，增加支出的主要去向是省年度执行中增加对市直专款一次性专项补助在当年列支支出，另外部分是增加市直各部门工作需要追加的支出。 （2）补助下级支出12441万元，比年初预算增加2805万元。主要是增加：义务兵家庭优待金市级财政负担部分资金756万元，返还揭东县潮汕机场缴纳耕地占用税结算上解市10%部分591万元，生态景观林带建设专项补助资金180万元，各县（市、区）100周岁以上高龄老人生活津贴63万元。 （3）上年结转省资金转补县支出529万元。 （4）上解上级支出5533万元。 （5）债券还本支出52000万元，主要是归还2010年借入省到期债券资金大南海石化项目5亿元、龙颈上水库2000万元。 （6）调出资金249万元。 （7）年终结余结转157601万元，其中：净结余490万元，省批复2012年决算核增其他专项结转5355万元，年终结转下年支出151756万元，结转未拨付主要原因：一是按照国库集中支付制度要求，对采购资金、基建资金、专项资金必须实行财政直接支付，按项目、按工程进度拨付资金；二是省部分专款一次性资金下达时间慢，有的甚至跨年才收到指标文件，资金来不及分配下达；三是部分资金需待年终按各地各项指标完成考核情况进行跨年结算。 （二）基金预算收支决算情况 1、2012年，市直基金预算收入52607万元，比年初预算减少79073万元，主要是减少国有土地使用权出让金收入等； 2、上年结余收入22372万元； 3、上级补助收入8891万元； 4、调入资金249万元； 5、2012年市直基金预算支出42710万元； 6、补助下级支出2791万元，比年初预算增加2726万元，主要是：增加拆迁经费1583万元，彩票公益金省分成返还880万元，彩票公益金市补助199万元； 7、年终结余结转38618万元。 二、主要工作措施 2012年，为确保预算任务的完成，我们重点抓好以下五个方面的工作： （一）加大征收力度，财税实现稳步增收。面对经济增速放缓、企业经营利润下滑、国家结构性税改等多重因素叠加的严峻减收压力，全市各级财税部门坚决贯彻市委要求，变被动为主动，加大征收力度，财税收入增幅呈现前低后高趋势。一是坚持依法治税，努力挖掘增收潜力。结合“三打两建”工作，组织开展经济户口等八项专项清理整顿行动，加强和规范税收管理，堵塞征管漏洞，努力营造公平市场环境，千方百计挖掘潜力，全力以赴组织收入。二是坚持精细化征管，加强收入监测分析。落实公共财政预算收入增长监测分析机制，通过GDP增速、工业用电量的比对分析，按照公平税负思路研究征管强化措施，促进完善财税工作考核组织措施，加强挖潜查漏，实现应收尽收、公平税负。三是坚持常态化督促，加快财税入库速度。落实财税库联席会议和领导分片抓收入制度，狠抓财税序时进度统计和通报，督促各部门加快财税收入入库进度，防止财税收入滑出增长预期，实现财税增幅持续走高、稳步增收。 （二）发挥引导作用，推动经济转型升级。按照市委打造粤东发展极的战略部署，发挥财政资金引导作用，推动经济转型，加快经济发展。一是着力抓好重大经济平台建设。安排地方政府债券资金5亿元用于中委合资南海（揭阳）石化炼油项目建设，安排专项资金1591万元支持潮汕机场民航发展，投入8000多万元用于产业转移园区基础设施建设，安排890万元作为空港、海港经济区办公配套、高端招商和专项工作等经费，推动“两区一园”等重大平台项目建设提速，加快“两港”经济引擎建设。二是着力抓好支柱产业构建。落实《关于扶持我市民营经济发展促进产业转型升级的意见》，整合财政引导资金，市财政安排和多渠道筹集专项资金1.96亿元，用于企业培训、贷款贴息、技术创新、开拓市场和行业协会建设和奖励上市企业等工作。安排暖企八大行动工作经费100万元，大力扶持中小微企业发展，夯实实体经济。制订实施《揭阳市实施标准战略专项资金管理办法（暂行）》，争取省财政行业协会平台建设扶持资金380万元，支持行业标准化、聚集化发展，增强产业集群效益，推动支柱产业聚合发展，加快传统产业升级，构建现代产业体系。三是着力抓好关键领域投入。发挥财政投融资机制，引导融资加快市政建设，优化投资营商环境。加强和规范价格调节基金征缴、使用，稳定消费价格总水平、保障困难群众基本生活。市级安排出口退税(含免抵调库)地方承担部分资金2312万元，安排中小企业开拓国内外市场专项资金450万元，扶持企业开拓市场，缓和经济下行形势对外贸出口的冲击。 （三）突出改善民生，促进社会和谐稳定。加快支出转型，优化支出结构，促进社会共建善治，服务幸福新揭阳建设。一是支持民生实事和基本公共服务均等化的推进落实。牵头编制《揭阳市推进2012年基本公共服务均等化工作实施方案》，完善财政保障增长机制，提高基本公共服务供给水平。二是支持完善社会保障体系。完善扩面征缴机制，规范社会保险基金运行管理，确保养老、医疗、工伤、失业、生育等保险待遇正常发放，筑牢社会保险网络。三是支持推进基础教育均衡发展。落实中央和省教育投入占比政策，市直安排1169万元用于义务教育学校改善办学条件，推进基础教育均衡发展。四是支持加大农业基础投入。夯实“三农”基础，推动农业产业化发展，稳步推进扶贫开发“双到”工作，打好扶贫攻坚战，落实“一事一议”财政奖补公益事业，加大农村公益事业发展。五是支持优化城乡公共文化服务。加大财政文化支出，安排资金1100万元支持普宁英歌、小梅花艺术团等特色文艺项目创作和文化产业发展，安排1000万元专项用于市博物馆、学宫二期修缮等重点文化工程建设；争取省补助资金1925万元，确保完成“三馆一站一室”和“农家书屋”建设，完善城乡公共文化服务体系；筹集456万元，分三年投入“乡乡乐起来”文化活动，丰富群众精神文化生活。六是支持稳定和扩大劳动就业。按政策要求安排财政就业补助，有效促进劳动技能培训和改善公共就业服务，稳定和扩大劳动就业。七是支持加强保障性住房工作。市本级财政共筹集资金2.58亿元，支持3400套市保障性住房建设，有效改善低收入阶层的居住条件。 （四）深化改革创新，完善公共财政体系。围绕构建制度约束、管理科学、保障有力的公共财政体系，深化改革创新，推动科学理财。一是规范财政专户管理。制订出台《揭阳市财政专户管理暂行办法》，推动财政专户管理制度化。完成市级财政专户归口管理，市级非税收入、社会保障基金、教育、水利、国债转贷、财政周转金等21个财政专户全部实现归口管理。二是深化部门预算改革。在推进财政预决算公开的同时，市直部门预算编制按照上级规定，将部门“三公”经费、行政经费纳入部门预算编制范围，为部门预算公开、“三公”经费、行政经费公开创造了条件。在部门基本支出纳入部门预算编制基础上，对财政专项安排资金能够明确归属部门的，一律纳入部门预算编制范围，提高部门预算到位率，使年度预算安排更加透明规范。三是完善电子支付平台。不断扩大国库集中支付范围，国库集中支付覆盖市直全部146个预算单位，规范支付方式，提高资金支付的时效性和安全性。市直全面推进预算单位的财务核算信息集中监管改革，将支付环节改革延伸到单位预算执行环节，加强预算单位会计信息监测管理，规范政府财务管理。实现市直一级预算单位公务卡改革全覆盖，建立公务卡强制执行制度，规范公务支出，节约行政经费，加强党风廉政建设。四是加强政府采购监管。完善管理制度，贯彻执行省政府采购目录，引进采购代理机构的竞争机制，推行协议供货制度，倒逼政府采购改善服务、提高效率。健全政府采购目录体系，加强对采购中心、采购单位的监督管理，推进财政信息化，规范采购程序和方式，严格控制采购预算，提高采购节约率。五是开展支出绩效评价。引入第三方评价机制，提高绩效评价的公信力。积极推进市级财政支出项目的绩效自评工作，加强和改进支出项目管理，提高资金管理水平。 （五）加强财政管理，提高财政支出绩效。一是统筹调度保平衡。加强和改进预算管理，加强统筹调度，把“保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，按照收入进度安排支出，督促预算单位按照预算规定用途使用资金，严控新增支出口子，除国家政策规定民生支出和省、市重大决策部署需要外，对一般性支出原则上不予追加，分清轻重缓急，优化支出结构，力保预算平衡。二是厉行节约保重点。支出安排坚持“压一般、保重点”，建立健全“三公”经费和行政运行成本预算控制机制，严格控制“人、车、会”开支，实行“三公”经费“零增长”，集中有限财力支持惠民生、保稳定、促发展的工作，把钱用在刀刃上。三是精打细算保效益。加强财政审核监督，财政资金安排坚持量入为出，精打细算，向无用支出开刀，严把支出政策关、安全关和效益关。如在加强财政投资审核方面，市级审核各类投资项目129项，送审总造价8.39亿元，审定总造价6.9亿元，平均核减率17.8%，有效提高财政资金使用效益。四是加强监督保安全。制定实施《市财政局关于落实“打造粤东发展极,建设幸福新揭阳”监督检查工作分工的方案》，切实加强对各项加快转变经济发展方式和改善民生资金的检查监督，确保政令落实、资金安全。严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加大专项资金监督管理力度，强化财政监督检查工作的“问效”和“问责”功能，确保财政资金安全高效使用。认真落实人大审议监督意见和审计检查意见，规范财政运行。 主任，各位副主任、秘书长，各位委员，虽然2012市本级预算执行结果良好，但财政工作还面临着许多矛盾和困难，主要表现在：人均公共财政预算收入和公共财政预算支出在全省排名靠后；市本级财政收入占全市的比重偏低，制约了市级的调控能力和市区的辐射影响力；地方政府性债务风险越来越显现，财政支撑脆弱；公共财政民生方面支出欠账大，资金供需矛盾十分突出，财政支出压力更加凸现。今后，我们将在市委的正确领导和市人大的监督下，抓住机遇，迎接挑战，奋发图强，争取财政工作再上新台阶。